企业技术档案管理、质量控制、财务管理、人事管理制度的文件

件，办公室 第一二条

应定期清理造册，并按上级有关规定，办理申请销毁手续。

应由办公室和职能部门使用经审核同意销毁的文件， 第十三条

专用设备监视销毁。 则 附 第六章

本制度有办公室负责解释。 第十四条 本制度自发文之日起执行。 第十五条

有限公司X X X X X X X X

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有限公司X X X X X X X X 关于执业项目质量控制的规定

为了规范执业项目质量控制，保证执业质量，根据国家 第一条

有关执业人员执业质量控制方面的规定，制定本规范。

监督执业人员对委派给助理人员的工作必须进行指导、 第二条

和检查，并对有助于形成执业意见的助理人员的工作结果负责。

应合理确信接受工作安排的助理执业人员执行业务时， 第三条

并且具有完成工作任务的能力和已经达人员符合独立性原则的要求，

到相应的熟练程度。执业人员对委派的工作结果负全面责任。

第四条 执业人员委派工作时，应对助理人员明确下列问题：

工作责任、完成工作的程序及执业目标。 （一）

客户的经营性质和可能遇到所涉及执业质量的重大问题， （二）

时间和范围可能带来的影响等事以及对其所涉及的工作程序的性质、 项。

监督工作进度： 第五条 监督工作进度； （—）

根据提出的关于执业期间出现涉及执业质量的重要问题的（二）

报告，估量其重要性，确定如何适当修改工作程序表；

必要时应向公司内消除各执业人员之间职工判断的分歧，（三） 技术负责人咨询。

检查的执业人员应对每一位助理人员的工作进行检查。 第六条 主要内容如下：

完成的工作是否遵守国家有关执业人员质量控制的规定及（一）

本公司内部业务规范的规定；

（二）是否完成了预定的工作程序； （三）是否存在未解决的重要执业问题； （四）执业程序的目的是否已经实现； （五）所表达的工作结论是否与要作结果一致；

复核人员复核的主要内容如下： 第七条 （一）作业计划；

（二）对固有风险与控制风险的评估； （三）进行实质性测试所取得的有关证据及形成的执业结论；

（四）工作底稿和业务报告草稿。 本制度自发文之日起执行。 第八条

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