应付系统流程概览
一、你可以通过Oracle应付系统实现以下五种主要的业务功能：
1、输入供应商 2、导入/输入发票
3、验证发票-------创建会计分录 4、支付发票
5、发票与付款信息 二、目录 1. 供应商维护 2. 应付发票 3. 付款 4. 预付款发票及付款5. 工程项目采购 6. 支付预付款收回 7. 应付票据 7.1 本公司应付票据 7.2 关联公司应付票据
8. 应收票据
8.1 客户承兑汇票背书
8.2 区域公司代开承兑汇票 三、供应商维护
1、手工新增供应商：
（1）全球交易方录入头信息； （2）全球交易方维护地址。 2、批量新增供应商：
（1）加载数据（供应商导入）
导入批命名规LAVE-LK-11082601 (六安供应商李坤) （2）通用供应商接口导入； （3）全球交易方批量导入。 3、供应商查询及维护； 4、供应商失效
四、预付款发票及付款 1、客户化付款流程： （1）定义预付款模板
（2）应付会计在付款申请工作台提交付款申请（预付款）； （3）应付主管在付款审批工作台审批付款申请； （4）出纳在付款准备工作台付款； （5）应付发票工作台，创建会计分录； 借：预付账款-预付货款 贷：应付账款-商品款
（6）中转结算工作台，创建会计分录。 借：应付账款-商品款 贷：银行存款 2、应付发票与预付款核销
3、取消付款：标准付款工作台中操作 4、取消预付款发票 五、工程项目采购 工程背景：
1、总额100万元；
2、先预付20万元工程款；
3、第三个月完成70%，结转预付后支付；
4、第5个月完工，取得发票100万，质保金5万，其他款项完全支付
五、工程项目采购-续（主要针对工程项目业务进行操作，预付工程款，支付进度款，和完工后发票入账，并留出质保金等业务操作。）
步骤 任务描述 1 2 3 4 5
处理方式 手工录入 手工录入 手工录入 手工录入 手工录入 负责部门 应付会计 出纳用户 应付会计 应付会计 资产会计 预付工程款 支付工程进度款 完工取得发票，支付工程尾款、留出质保金 总账模块，结转在建工程 资产模块增加资产 1、应付会计在付款申请工作台申请： 2、应付主管在付款审批工作台审批： 3、出纳在付款准备工作台支付 应付发票工作台，创建会计分录
借：预付账款-预付工程款 20 贷：其他应付款-应付工程款 20 中转结算工作台，创建会计科目
借：其他应付款-应付工程款 20 贷：银行存款 20
4、第三个月工程完成70%，录入一张标准发票70万： 借：在建工程 70 贷：其他应付款-应付工程款 70 5、核销预付款发票20万，并支付剩余50万
核销预付款 借：其他应付款-应付工程款 20 贷：预付账款 20 支付进度款 借：其他应付款-应付工程款 50 贷：银行存款 50 6、完工取得发票，发票工作台中录入发票，留出质保金： 应付 借：在建工程 10.47 应交税金-进项 14.53 贷：其他应付款-应付工程款 25.0
总账 借：在建工程 -70 借：在建工程 70 7、发票工作台中录入质保金发票，同时制定“付款计划”： 借：在建工程 5
贷：其他应付款--应付工程款--质保金 5 8、在总帐中结转在建工程：
借：固定资产中转 100 贷：在建工程 100 9、资产会计在资产模块中增加资产（手工、批量导入）： 借：固定资产 100 贷：固定资产中转 100 注：
对于工程项目相关的会计科目，都需要跟踪到项目段（项目明细账表） 六，预付款收回 支付预付款时：
1、付款申请（预付款），审批，支付：
录入发票 借：预付账款 支付 借：应付账款
贷：应付账款 贷：银行存款 回收预付款时：
2、发票工作台录入标准发票：
借：应付系统中转-供应商退回预付款 贷：应付账款 3、核销发票： 借：应付账款 贷：预付账款 4、总账中收回预付款： 借：银行存款
贷：应付系统中转-供应商退回预付款 七、应付票据
1、本公司开具的应付发票
1、根据协议在银行存入保证金，登记台账总账录入： 借：其他货币资金 40000 贷：银行存款 40000 2、支付应付票据给供应商：
借：应付账款 200000 贷：应付票据 200000 3、票据到期，付款工作台转换状态：
借：应付票据 200000 贷：银行存款 200000 4、保证金转回，总账手工录入：
借：银行存款 40000 贷：其他货币资金 40000 七、应付票据
2、关联公司开具应付票据-续 代开方
1、根据协议在银行存入保证金，总账手工录入：
借：其他货币资金 20000
贷：银行存款 20000 2、代关联公司支付应付票据给供应商：
2.1 录入标准发票，行项目为关联往来
借：其他应收款-集团往来 100000 贷：应付账款 100000 2.2 对该发票进行支付，支付方法为应付票据
借：应付账款 100000 贷：应付票据 100000 3、票据到期，付款工作台转换状态：
借：应付票据 100000 贷：银行存款 100000 4、保证金转回，总账手工录入：
借：银行存款 20000 贷：其他货币资金 20000 5、收回关联垫付款，总账手工录入：
借：银行存款 100000 贷：其他应收款-集团往来 100000
被代开方
1、应付模块中转结算，银行账户为手工净额结算：
借：应付账款 100000 贷：系统统间往来—应收/应付净额结算 100000 2、垫付款入账，总账手工录入：
借：系统统间往来—应收/应付净额结算 100000 贷：其他应付款-集团往来 100000 3、支付垫付款，总账 手工录入：
借：其他应付款-集团往来 100000 贷：银行存款 100000 八、应收票据
1、客户承兑汇票背书
1、总账代码定义，应收票据总账交易参考
2、收到客户应收票据，在应收中收款： 借：应收票据 300000 贷：预收账款 300000
3、将票据背书给供应商，付款工作台中对发票付款： 借：应付帐款 300000 贷：应收票据 300000 2、区域公司代开承兑汇票
1、向区域公司缴纳40%保证金，在GL中录入凭证： 借：其他应付款—集团往来 400000 贷：银行存款 400000
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