股本 资金数量 所占比例 3． 成本与费用分析（资金使用说明）（表4）
公司一期准备建设 个农村标准型超市，每个超市的投资额在 万左右。 项目 Pos机（收营机） 货架 基本装修 货物 店员工资 房租 流动资金 Pos机联机电脑 单价 数量 总计 4.公司盈利能力分析（表5）
盈利能力指标
盈利能力指标 A. 总资产报酬率（%） B. 净资产收益率（%） C．资本金收益率（%）
2007 2008 2009 2010 总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均资产总数 净资产收益率=净利润/平均资产 资金收益率=净利润/平均实收资
A.总资产报酬率是用来衡量企业运用全部资产获利的能力
B.净资产收益率体现了投资者进入企业的自有资本获取净收益的能力
C.资本金收益率反映了投资者投入资本金的获利能力
5.偿债能力分析
因本公司在一期投资中大多数资本来自于企业自筹和法人募集，
没有长期借款，只有在二期（二年后）扩建时有100万的长期贷款，所以这里暂不做分析。
6.营运能力分析（表6）
营运能力分析 年份 项目 2007 2008 2009 2010 应收帐款周转率 存货周转率 流动资金周转率
应收帐款周转率=销售（营业）收入净额/平均（应收）帐款余额 存货周转率=销售成本/平均存货
流动资金周转率=销售（营业）收入净额/平均流动资产总数
A．应收帐款周转率是评价公司应收帐款变现速度和管理效率的，我公司在创业之初，对资金需求较大，在应收帐款的管理方面非常严格，从第二年起开始有所松动，为了获得更多的赊帐收入。
B．存货周转率是衡量和评价企业购入存货、投入生产、销售收回等各环节管理状况的综合性指标，我公司在存货方面将采取较低的存货率等手段，以此降低低资金的积压情况，将存货周转率维持在一个较高水平，保证资金链的持续性。
第六部分 融资规划
（一） IPO方式
经过多年的经营以后，本公司达到上市条件后，向社会公开招股。原风险投资商可自由选择继续持有股份或转让股份回收资金，达到了资金的保值增殖的目的，获得风险收益。 优点： 缺点
（二） 并购
可兼并或收购相关企业，以获得更大的发展空间，加快发展速度。 优点： 缺点：
（三） 参股
（四） 股份回购 （五）清算 （六） 公司转型
第七部分 附件：
（一）店面内部分部图(图5)
（二）投资风险分析（图6）
项目
政策风险 管理风险 市场开拓风 产品服务风险 财务风险
爱人者，人恒爱之；敬人者，人恒敬之；宽以济猛，猛以济宽，政是以和。将军额上能跑马，宰相肚里能撑船。
相关推荐：
loading