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（2）出差人员乘坐飞机要从严控制，中层干部原则上乘坐单趟飞机，一般员工出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机。
3.4.6 住宿费
1．工作人员出差住宿费实行限额标准，按出差的实际住宿天数计算报销。出差人员住宿费标准如下：
级别\\标准 公司领导 公司中层干部 一般员工 省内（元/天） 450 200 120 省外（元/天） 600 350 200 2．出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。 3.4.7 伙食、交通补助费
1．出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元，无特殊情况出差期间不再报销餐费。
2．出差人员在出差地交通补助费按实际在出差地天数实行补助。省内每人每天5元，省外每人每天10元，单位派车随行的不再发放交通补助。出差期间凡报销了出差地交通费用的不再享有全部交通补助费。
3.4.8 市内交通费
1．经批准乘坐飞机者，乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。
2．乘坐火车、汽车或轮船，其乘坐往返车站或港口的出租
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车费用，凭据报销。
3.4.9 参加会议等的差旅费
1．公司员工外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费和伙食补助费由会议主办单位按会议费规定统一开支，不再享有会议期间的差旅费食宿、交通补助，在途期间的住宿费和伙食补助费回单位按照差旅费规定报销。
2．公司员工参加单位指派统一安排食宿的学习和非学历培训，住宿费回所在单位按照规定报销。办学单位没有统一收取食宿费用的，不享有交通补助费，伙食补助费按照以下标准给予补助: 参加省外学习和培训的，每人每天补助伙食费18元;到省内省级和设区市培训基地参加学习和培训的，每人每天补助伙食费9元;到县(市、区)培训基地学习培训的，每人每天6元。
3.4.10 附则
1．出差人员出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费和伙食补助费。
2．出差人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。
3.4.11 报销与借款 1．关于报销
（1）财务报销时间为每周一、三、五上午10：00～12：00，其余时间不予报销。
（2）每月最后两个工作日，财务结账，不办理日常报销。 2．关于借款
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（1）须获得审批方可借款。
（2）借款人前款未结清，不可办理新的借款。 （3）现金借款2000元以上，须提前一个工作日预约。 （4）每月最后一个工作日现金借款，须提前一个工作日预约。
3．关于报销发票的基本要求
（1）财务部应及时通告税务部门对发票的要求。 （2）发票的基本要求：办理报销的发票必须是符合税务规定的可报销范围的发票，即必须是税务局监制或税务局授权自印的发票，收据不能作为发票使用。
（3）发票填写要求：手工填写的发票要使用复写纸，项目填写齐全、正确，不得涂改，机打无可手写标识的发票不得手写。
4．公司报销制度的具体要求：
（1）各类款项的报销必须经总经理签字、批准方可办理，总经理也可授权。
（2）发票抬头必须是“江西新华发行集团有限公司”。 （3）会议费报销时，会议通知或办会申请、会议费预算、发票、明细必须齐全，按要求填写完整，经总经理签字方可报销。
（4）办公用品、图书资料等实物须经验收入签字后方可报销，报销时附发票单位昕出具的盖章的明细单据。
（5）报销差旅费时，各种发票应按如下项目归类： ①车船费：往返飞机票、火车票、汽车票等乘坐交通工具的发票；
②市内交通费：北京往返车站或机场的车票、出差地的市内
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乘车车票；
③住宿费：出差地的住宿发票； ④其他：订票费、保险费等发票。 （6）定额发票必须填写发票日期。
注意：所有报销原始单据要粘贴平整、整齐美观，便于装订保存。
3.5 奖励与处罚 3.5.1奖励
有下列情况，公司将给予奖励：
1．为公司捕捉有利商机，创造了显著经济效益。 2．为公司挽回重大经济损失。 3．为公司取得重大社会荣誉。
4．为公司创新经营管理，为公司承担“急”“难”“险”“重”工作任务，取得显著成绩。
5．为公司引进项目、资金和优秀人才；为公司捕捉有利商机。
3.5.2 处罚
1．警告或罚款：员工有以下情形之一，公司予以警告或罚款。
（1）一个月内迟到、早退超过1次或旷工1天。 （2）因个人过失或发生错误，后果轻微。 （3）不服从上级领导的工作安排。 （4）违反日常工作纪律。
（5）对同事恶意辱骂或诬害，制造事端。
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