总账系统初始设置日常业务处理和期末处理 - 精品资料

其他（160303） 项目核算 借 待处理财产损溢（1911） 待处理流动资产损溢（191101） 待处理固定资产损溢（191102） 无形资产（1801） 短期借款（2101） 应付账款（2121） 供应商往来 客户往来 借 贷 贷 70200.00 240000.00 70200.00 240000.00 332220.00 180668.71 72004.00 预收账款（2131） 贷 应付工资（2151） 应付福利费（2153） 应交税金（2171） 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 4080.00 9840.00 -20160.00 -20160.00 -40560.00 20400.00 2520.00 3130862.40 -142826.77 -142826.77 20598.89 12004.00 44137.64 18698.08 44137.64 18698.08 44137.64 18698.08 2520.00 应交增值税（217101） 进项税额（21710101） 销项税额（21710105） 其他应付款（2181） 预提费用（2191） 借款利息（219103） 实收资本（3101） 本年利润（3131） 利润分配（3141） 15807.29 11196.66 15807.29 11196.66 10453.64 12145.97 5760.00 7165.20 未分配利润（314115） 生产成本（4101） 直接材料（410101） 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 直接人工（410102） 借 1033.20 1080.00 4800.89 制造费用（410103） 借 3420.00 3660.00 2400.00 折旧费（410104） 借 240.44 240.77 1398.00 其他（410105） 项目核算 借 制造费用（4105） 工资（410501） 折旧费（410502） 借 借 借 贷 贷 借 借 主营业务收入（5101） 其他业务收入（5102） 主营业务成本（5401） 主营业务税金及附加（5402） 420040.00 420040.00 300000.00 300000.00 360000.00 360000.00 10273.54 10273.54 其他业务支出（5405） 营业费用（5501） 管理费用（5502） 工资（550201） 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 借 借 借 借 216115.86 216115.86 6000.00 27865.6 6000.00 27865.6 10251.55 10251.55 福利费（550202） 借 1435.21 1435.21 办公费（550203） 借 681.96 681.96 差旅费（550204） 借 6720.28 6720.28 招待费（550205） 借 5545.87 5545.87 折旧费（550206） 借 3163.52 3163.52 其他（550207） 借 67.20 67.20 财务费用（5503） 利息支出（550301） （3）凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 借 借 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001，100201，100202 1001，100201，100202 1001，100201，100202 （4）结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 9 （5）项目目录 项目设置步骤 项目大类 核算科目 设置内容 生产成本 生产成本（4101） 直接材料（410101） 直接人工（410102） 制造费用（410103） 折旧费（410104） 其他（410105） 1． 自行开发项目 2． 委托开发项目 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据管理 否 否 是 是 否 项目分类 项目名称 （3）明细科目权限 操作员“章敏”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。 3．期初余额 （1）总账期初余额表 见“会计科目及期初余额表”。 （2）辅助账期初余额表 会计科目：4101生产成本 余额：借20598.89元 科目名称 8000.00 3300.89 1600.00 800.00 合计 12000.00 4800.89 2400.00 1398.00 直接材料（410101） 4000.00 直接人工（410102） 1500.00 制造费用（410103） 800.00 折旧费（410104） 598.00 合计

6898.00 13700.89 20598.89

五、讨论、心得

掌握了用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解了总账系统初始设置的意义，掌握了总账系统初始设置的操作方法。