光明乳业主要财务报表

光明乳业股份有限公司2009-2010财务报表分析

一．公司简介

光明乳业股份有限公司是由国资、外资、民营资本组成的产权多元化的股份制上市公司，主要从事乳和乳制品的开发、生产和销售，奶牛和公牛的饲养、培育，物流配送，营养保健食品的开发、生产和销售。公司拥有乳品研发中心、乳品加工设备以及乳品加工工艺，形成了消毒奶、保鲜奶、酸奶、超高温灭菌奶、奶粉、黄油干酪、果汁饮料等系列产品，是目前国内最大规模的乳制品生产、销售企业之一。光明乳业股份有限公司作为国家级农业产业化重点龙头企业，光明乳业长期以来秉承“创新生活、共享健康”的企业使命，始终以领先变革的首创精神，锐意进取、不断创新，在打造中国新鲜品第一品牌的事业中取得了一定的成绩。

光明乳业股份公司于2002年8月28日在上海证券交易所上市，上市流通股本150,000,000股，其中上海牛奶（集团）有限公司持股35.0268%，光明食品（集团）有限公司持股29.9663%，其他公众流通股34.3111%，股权激励对象持股0.6958%。

二．主要财务报表分析

表一

资产负债表

单位：人民币元 科目 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 其他应2,639,849.00 930,868,689.00 160,947,227.00 34,999,690.00 2,755,018.00 552,854,222.00 116,414,231.00 35,875,469.00 32,255,158.00 88,180.00 2010-12-31 2009-12-31 科目 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职2,865,026.00 1,229,710,189.00 3,701,988.00 709,239,966.00 15,448,697.00 2010-12-31 2009-12-31 1,138,612,323.00 929,253,805.00 257,604,123.00 128,000,000.00 230,555,915.00 202,068,574.00 100,406,630.00 97,726,790.00 收款 应收关联公司款 应收利息 应收股利 存货 其中:消耗性生物资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 10,075,707.00 10,896,132.00 416,231.00 10,314,872.00 23,138,226.00 491,775.00 3,107,312,892.00 2,157,327,269.00 1,225,000.00 805,764,956.00 1,225,000.00 518,861,344.00 工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付关联公司款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 2,561,917,935.00 1,756,315,179.00 7,194,189.00 108,857,288.00 81,885,941.00 4,458,185.00 1,140,490.00 498,509.00 635,106,735.00 501,763,879.00 567,330,924.00 67,368,496.00 16,115,022.00 24,634,172.00 12,461,313.00 24,882,326.00 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合1,977,980,322.00 1,491,662,337.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动73,379,597.00 63,856,269.00 44,377,725.00 223,201,703.00 40,958,952.00 负债合计 负债合计 股东权益： 实收资725,837,440.00 168,568,404.00 3,287,755,375.00 1,049,193,360.00 1,924,883,583.00 1,041,892,560.00 114,993,418.00 104,153,003.00 本(或股本) 资本公积 盈余公积 减:库存股 未分配利润 少数股东权益 外币报 145,075,660.00 258,884,662.00 122,071,256.00 54,389,320.00 447,848,259.00 426,235,380.00 255,521,444.00 234,417,909.00 577,395,342.00 404,123,323.00 357,477,855.00 91,435,011.00 125,712,753.00 118,480,756.00 表折算价差 非正常经营项目收益调整 所有者权益(或-642,155.00 2,867,236,588.00 1,965,660,497.00 2,686,794,105.00 2,198,104,183.00 计 股东权益)合计 负债和所有者(或股东权益)合计 资产总计 5,974,549,480.00 4,122,987,766.00 5,974,549,480.00 4,122,987,766.00 表二

资产负债表趋势，结构分析表

结构/% 资产： 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 应收关联公司款 应收利息 应收股利 存货 其中:消耗性生物资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资 0.00 0.00 增(减)/% 2010年末 22.53 19.06 2009年末 22.54 0.00 0.07 13.41 2.82 0.87 0.00 0.00 0.03 负债和所有者权益： 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 应付关联公司款 一年内到期0.00 的非流动负债 0.00 其他流动负 0.00 0.00 -93.39 0.12 2.64 增(减)/% 结构/% 2010年末 2009年末 3.10 0.00 0.09 17.20 4.90 2.37 0.11 0.01 0.00 12.17 0.00 101.25 4.31 0.26 36478.77 0.54 -4.18 68.38 38.25 -2.44 55.29 0.04 15.58 2.69 0.59 0.00 0.00 0.02 13.49 0.00 -22.61 0.05 73.38 20.58 14.10 3.86 2.74 1.68 1736.76 1.37 0.02 0.00 12.58 其他应付款 0.00 26.57 10.63 0.00