经济责任审计报告模板

××公司××（职位）××同志 任期（离任）经济责任审计报告

XX审字[20XX]第xx号

XX集团/XX经营单位审计监察部

二〇XX年XX月XX日

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目 录

一、基本情况 .......................................................................................................................................... 4 （一）公司基本情况 .......................................................................................................................... 4 （二）XXX经理人基本情况 ............................................................................................................... 5 二、审计范围和审计方式 ...................................................................................................................... 6 （一）审计范围 .................................................................................................................................. 6 （二）审计方式 .................................................................................................................................. 6 三、任期基本财务状况 .......................................................................................................................... 6 （一）模拟财务报表的编制 .............................................................................................................. 6 （二）任期财务报表项目调整事项说明 .......................................................................................... 6 （三）任期财务报表项目未调整不符事项说明 .............................................................................. 7 （四）任期末与任期初资产、负债、所有者权益状况比较分析................................................... 7 四、财务绩效评价 .................................................................................................................................. 9 （一）任期内经营成果状况 .............................................................................................................. 9 （二）任期经营目标完成情况 ........................................................................................................ 10 （三）EVA考核 ................................................................................................................................. 10 （四）管理绩效指标评价 ................................................................................................................ 11 五、企业负责人的主要业绩 ................................................................................................................ 11 （一）在发展战略规划方面 ............................................................................................................ 11 （二）在改革改组改制方面 ............................................................................................................ 11 （三）在生产经营成果方面 ............................................................................................................ 11 （四）在内部控制机制方面 ............................................................................................................ 11 （五）在提高企业市场竞争能力方面 ............................................................................................ 11 （六）持续发展能力方面 ................................................................................................................ 12 六、审计发现与建议 ............................................................................................................................ 12 （一）财务核算和财务管理 ............................................................................................................ 12 （二）任期资产质量情况 ................................................................................................................ 12 （三）任期重大经营活动和经营决策情况 .................................................................................... 13 （四）任期内部控制制度的建立（完善）以及经营合法合规情况 ............................................. 13 （五）个人收入和遵守廉政规定情况 ............................................................................................ 14 （六）其他需要说明的事项 ............................................................................................................ 14 七、审计评价 ........................................................................................................................................ 14

附 表

1.任期资产负债对比表

2.任期利润及利润分配对比表 3. 任期现金流量表

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4. 审计调整明细表及说明 5.任期内主要经营指标完成情况表 6.任期内不良资产情况表 7.任期内对外投资情况表

(报告附表可根据要求及被审计单位性质增减表格)

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XX公司管理层：

根据《xxx》，20××年×月×日至×月×日，我们对××公司（以下简称××公司）××总经理任职期间（×年×月至×年×月）的财务会计报表及与其经济责任相关的资料进行了审计。这些会计报表及资料的真实性、完整性由×公司负责，我们的责任是对以上会计报表及相关会计资料发表审计意见。这次审计，我们重点对××同志任期内（×年至×年）××公司资产、负债、所有者权益的真实性、经营成果的真实性、任期目标的完成情况、对外投资和资产处置情况、重大经营决策，以及遵守财经法规等情况进行了审计。我们的审计是依据《中央企业经济责任审计管理暂行办法》（国务院国资委令第7号）、《中央企业内部审计管理暂行办法》（国务院国资委令第8号）、《中央企业经济责任审计实施细则》、《企业会计准则》、中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》的通知（中办发【2010】32号）、《XX集团经济责任审计管理规定（修订）》等相关财务法规进行的。在审计过程中，我们调查审核了XXX公司有关会计账簿、会计报表，抽查了有关会计凭证，对任期目标的完成情况、重大投资决策情况、经营管理以遵守财经法规等情况进行了审计和评价。（审计依据可根据审计性质更改） 一、基本情况 （一）公司基本情况

×年×月，集团（或下属一级经营单位）××[20××]×号文决定组建××公司。×年×月×日，××公司在××工商行政管理局登记设立，营业执照注册号××，注册资金为××万元，经济性质为××。经营范围为××。

公司下设××部、××部等××个职能部门，××分公司等xx个分公司，××公司等××个子公司。截止到20××年×月×日，公司共有从业人员×人（公司总部×人），其中：在岗职工×××人，离退休×××人。

组织架构图如下：

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