工资系统（实验二、三） - 图文

U8实验 三、工资系统（实验二、三） 2013-01-07 08:26:09| 分类： U8-总帐 | 标签： |字号大中小 订阅 实验二 工资业务处理 实验准备 已经完成了第四章实验一的操作。可以引入已完成第四章实验一“(3-1)工资系统初始化”的账套备份数据。 将系统日期修改为“2006年1月3 1日”，注册进入“工资”系统。 实验要求 1．分别对在岗人员进行工资核算与管理 2．录入并计算1月份的工资数据 3．扣缴所得税 4．银行代发工资 5．分摊工资并生成转账凭证。 6．月末处理 7．账套备份 实验资料 1．个人收入所得税应在实发工资扣除1 2 0 0元后计税。 2．2 0 0 6年1月有关的工资数据。 职员编号 人员姓名 所属部门 人员类别 福利 补贴 0000000001 0000000002 0000000003 0000000004 0000000005 0000000006 0000000007 郑宽 王平 赵健平 王丽 高佳 胡霞 王明 人事部(1) 企业管理人员 人事部(1) 企业管理人员 财务部(2) 企业管理人员 财务部(2) 企业管理人员 供应部(301) 销售部(302) 采购人员 销售人员 3000 2300 2300 1800 1500 1500 1200 2000 1500 1500 1000 900 900 800 200 200 200 200 200 200 200 800 800 800 800 1000 1200 1100 奖金 缺勤 天数 基本工资 职务补贴 加工车间(4) 车间管理人员 3．工资分摊的类型 工资分摊的类型为“应付工资”、“应付福利费”和“工会经费”。 4．有关计提标准 按工资总额的l 4％计提福利费，按工资总额的2％计提工会经费。 5．分摊构成设置 计提类型 名称 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 人事部 应 付 工 资 应 付 福 利 费 财务部 供应部 销售部 企业管理人员 企业管理人员 采购人员 销售人员 管理费用一工资(550203) 管理费用一工资(550203) 营业费用(5501) 营业费用(5501) 制造费用(4105) 管理费用一工资(550203) 管理费用一工资(550203) 营业费用(5501) 营业费用(5501) 制造费用(4105) 管理费用一工资(550203) 管理费用一工资(550203) 营业费用(5501) 营业费用(5501) 制造费用(4105) 应付工资(2151) 应付工资(2151) 应付工资(2151) 应付工资(2151) 应付工资(2151) 应付福利费(2153) 应付福利费(2153) 应付福利费(2153) 应付福利费(2153) 应付福利费(2153) 其它应付款(2181) 其它应付款(2181) 其它应付款(2181) 其它应付款(2181) 其它应付款(2181) 加工车间 车间管理人员 人事部 财务部 供应部 销售部 企业管理人员 企业管理人员 采购人员 销售人员 加工车间 车间管理人员 人事部 企业管理人员 企业管理人员 采购人员 销售人员 工 会 经 费 财务部 供应部 销售部 加工车间 车间管理人员 实验指导 1．修改个人收入所得税的计提基数 操作步骤： (1)使用操作员001在“用友ERP U8门户”中，双击“财务会计”中的“工资管理”，打开“工资”系统并出现“工资管理”对话框。 (2)单击“确定”按钮，打开“在岗人员”工资套。 (3)单击“业务处理”/“扣缴所得税”，系统提示“本月未进行‘工资变动’功能或数据有变化，请先进入‘工资变动’重新计算数据，否则数据可能不正确”。 (4)单击“确定”按钮，出现“栏目选择”对话框。 (5)单击“确认”按钮。打开“个人所得税申报表”窗口。 (6)单击“税率”按钮，出现“个人所得税申报表一税率表”对话框。 (7)在“个人所得税申报表一税率表”对话框中，在基数栏录入“1200”。 (8)单击“确认”按钮，系统提示“调整税率表后，个人所得税需重新计算。 是否重新计算个人所得税”。 (9)单击“否”按钮。返回“个人所得税申报表”窗口。单击“退出”按钮，退出。 提示： ·由于系统按操作员编号识别操作员，如果操作员编号所对应的操作员姓名不同则提示“制单人名与当前操作员名不一致，将使用当前操作员”。如果认可则可以单击“确定”按钮确定。 ·个人所得税应在“工资变动”后进行，但是，个人所得税的计提基数的初始设置是800元，而本例中是1200元，所以应在先调整个人所得税计提基数再进行工资变动。如果先进行工资变动再修改个人所得税的计提基数就应该在修改了个人所得税的计提基数后再进行一次工资变动，否则工资数据将不正确。 ·“个人所得税申报表”是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能。 ·个人所得税申报表栏目只能选择系统提供的项目，不提供由用户自定义项目。 ·系统默认以“实发合计”作为扣税基数。如果想以其它工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目。 ·如果单位的扣除费用及税率与国家规定的不一致，可以在个人所得税扣缴中报表中单击“税率”按钮进

行修改。

·在“工资变动”中，系统默认以“实发合计”作为扣税基数，所以在执行完个人所得税计算后，需要到“工资变动”中，执行“计算”和“汇总”功能，以保证“代扣税”这个工资项目正确地反映出单位实际

代扣个人所得税的金额

2.录入并计算1月份的工资数据

操作步骤：

(1)单击“业务处理”/“工资变动”，打开“工资变动”窗口。

(2)在“工资变动”窗口中，分别录入工资项目内容。 (3)单击“计算”按钮，计算全部工资项目内容。

（4）并根据提示进行汇总，最后单击“退出”按纽。

提示：

·第一次使用工资系统必须将所有人员的基本数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。也可以在工资变动功能中录入，当工资数据发生变动时应在此录

入。

·如果工资数据变化较大可以使用替换功能进行替换。

·在修改了某些数据、重新设置了计算公式、进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作，

必须调用“计算”和“汇总”功能对个人工资数据重新计算，以保证数据正确。

·如果对工资数据只进行了“计算”的操作，而未进行“汇总”操作，则退出时系统提示“数据发生变动

后尚未进行汇总，是否进行汇总?”如果需要汇总则单击“是”，否则，单击“否”即可。

3．扣缴所得税 操作步骤：

(1)单击“业务处理”/“扣缴所得税”，打开“栏目选择”对话框

(2)单击“栏目选择”对话框中的“确认”按钮，打开“个人所得税扣缴申报表”窗口。

提示：

·可以对“个人所得税扣缴申报表”中的“基数”和“税率”进行调整，而调整后必须重新计算个人所得

税，否则个人所得税数据将发生错误。

4．查看银行代发一览表

操作步骤：

(1)单击“业务处理”/“银行代发”，打开“银行文件格式设置”窗口。

(2)单击“确认”按钮，系统提示“确认设置的银行文件格式?”。

(3)单击“是”按钮，打开“银行代发一览表”窗口。

4)单击“退出”按钮。

提示：

·银行文件格式可以进行设置。并且可以分别以TXT、DAT及DBF文件格式输出。

5．分摊工资设置

操作步骤：

(1)单击“业务处理”/“工资分摊”，打开“工资分摊”窗口。

(2)单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。 (3)单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。

(4)在计提类型名称栏录入“应付工资”。

(5)单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。

(6)在“分摊构成设置”对话框中，分别选择分摊构成的各个项目内容。

(7)单击“完成”按钮。返回到“分摊类型设置”对话框。

(8)单击“增加”按钮，在计提类型名称栏录入“应付福利费”，在分摊比例栏录入“14％”。 (9)单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框，在“分摊构成设置”对话框中分别选择分摊构成

的各个项目内容。

(10)再单击“完成”按钮。返回到“分摊类型设置”对话框。依此方法继续设置“工会经费”的分摊设置。

(11)单击“取消”按钮，暂时不进行分摊的操作。

提示：

·所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分类比例。