货物贸易外汇管理

货物贸易外汇管理 柜台业务指引

二○一八年二月

前言

为便利进出口企业在外汇局办理柜台业务，根据国家外汇管理局《货物贸易外汇管理指引》《货物贸易指引实施细则》等相关规定，特制作本指引。本指引主要介绍名录管理、报告管理、登记管理三大类与企业经营关系密切的货物贸易外汇管理柜台业务，所列说明、资料、表格等仅供参考，如需了解其它外汇业务的确切要求，请带齐法规规定的资料向外汇局柜台咨询。

《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号文）等外汇法规，可在国家外汇管理局政府网站下载。

? 货物贸易外汇管理管理原则实行属地管理原则。

企业的货物贸易外汇收支业务，由工商注册所在地外汇局管理。

? 广州市区（不含增城、从化市）企业请到下面受理部门办理：

受理部门：国家外汇管理局广东省分局经常项目管理处

受理地址：广州市越秀区沿江西路137号附楼1楼外汇营业厅 咨询电话：020-81883175

受理时间：周一至周五上午9:00-11:30、下午14:00-17:00

目录

一、名录管理............................................................................................. 3 （一）名录登记 .................................................................................. 3 贸易外汇收支企业名录登记申请书 .......................................... 6 货物贸易外汇收支业务办理确认书 .......................................... 8 关于领取/重置《货物贸易外汇监测系统》密码的申请 ...... 10 （二）名录变更 ................................................................................ 16 企业名录信息变更申请 ............................................................ 17 （三）名录注销 ................................................................................ 18 企业名录注销申请 .................................................................... 19 二、报告管理........................................................................................... 20 （一）辅导期业务报告 .................................................................... 20 进出口收付汇信息报告表 ........................................................ 23 （二）贸易信贷业务报告 ................................................................ 24 企业贸易信贷业务现场报告表（预收货款/预付货款） ...... 27 企业贸易信贷业务现场报告表（延收货款/延付货款） ...... 28 （三）贸易融资业务报告 ................................................................ 29 企业贸易融资业务现场报告表 ................................................ 31 （四）转口贸易收支业务报告 ........................................................ 32 企业转口贸易收支业务现场报告表 ........................................ 33 三、登记管理........................................................................................... 34 （一）超期限或无法原路退汇登记 ................................................ 35 （二）C类企业贸易外汇支出登记 .................................................. 36 （三）C类企业贸易外汇收入登记 .................................................. 36 （四）B类企业超可收/付汇额度的贸易外汇收支登记 ................ 37 （四）B类企业90天以上延期付款登记 .......................................... 38 （五）B类企业90天以上延期收款登记 .......................................... 38

一、名录管理

? 管理依据

根据《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》等法规规定，国家外汇管理局（以下简称外汇局）对有发生货物贸易外汇收支业务的企业，实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理。

? 管理内容

企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。

外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”（以下简称监测系统）向金融机构发布全国企业名录。金融机构不得为不在名录的企业直接办理货物贸易外汇收支业务。

企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。外汇局对新办名录登记的企业实行辅导期管理。

（一）名录登记

* 申请主体：

依法取得对外贸易经营权的企业。（注：即企业已领取了商务部

门批准核发的《对外贸易经营者备案登记表》或《外商投资企业设立备案回执》或《外商投资企业变更备案回执》）

** 办理时提交下列材料：

1. 《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附1，要求相关信

信填写完整、法定代表人签字并加盖企业公章）； 2. 《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（见附2，要求法定代表人

签字并加盖企业公章）；

3. 《营业执照》或《营业执照》副本的原件及加盖企业公章的复印

件；

4. 《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提

交《外商投资企业设立备案回执》或《外商投资企业变更备案回执》的原件及加盖企业公章的复印件； 5. 情况特殊的，提供外汇局要求的相关材料。

*** 注意事项：

1. 请企业法定代表人认真阅读《货物贸易外汇收支业务办理确认

书》，知晓、理解本确认书告知和提示的外汇局监管职责。 2. 填写《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》时，请仔细阅读

并参照《名录登记申请书表格填写指引》（见附3）填写相关信息，项目均不能空白。

3. 如企业尚未领取“海关注册号”的，建议先到海关办理《中华人

民共和国海关报关单位注册登记证书》后再办理名录登记业务。

**** 新列入名录企业须知：

1. 企业提交的申请材料应完整、真实。申请材料经外汇局审核并办

结后，企业可在第二个工作日起到银行办理相关账户的开立。 2. 企业需领取《货物贸易外汇监测系统》的业务管理员密码。企业

在名录登记办结后，需在7天之后持申请书（格式见附3）和经办人身份证件，到外汇局外汇营业厅29号窗领取。

3. 新列入名录的企业由外汇局对其实行辅导期管理。辅导期共90

天，即：起始日期为“名录登记手续当日”，截止日期为“发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90天”。辅导期内，企业应自觉学习和掌握应知应会的相关法规及操作要求。【政策法规可在国家外汇管理局政府网站“法规政策”栏目中下载学习；也可通过登陆“中国外汇网”http://www.chinaforex.com.cn/，点击网页右侧的“培训报名”参加外汇管理政策的培训，电话：010-68402364。】 4. 企业须报送辅导期业务报告。企业应在辅导期结束后的10个工作

日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。【此项业务办理指引将在后面相关章节介绍】