4.3.2充分利用外部环境资源 .................................. 10 4.3.3借鉴国外模式，吸取优秀经验 ............................ 10 4.4营造温州中小企业良好的融资环境 ............................ 10 4.4.1制定针对性的扶持政策 .................................. 10 4.4.2建立和完善金融机构体系 ................................ 11 4.4.3建立温州中小企业信用担保体系 .......................... 11 4.4.4完善温州中小企业资本市场 .............................. 11 5.结论 ....................................................... 12 参考文献 ..................................................... 13 致谢 ......................................................... 14
IV
1.引 言
改革开放以来，我国的中小企业得到了迅猛发展，特别是在我国加入世界贸易组织后，由于我国对外贸易的不断扩大，越来越多的中小企业在经济全球化的浪潮中迅速的发展起来，尤其是对外贸易发达的沿海地带中小企业比比皆是。据不完全统计,到目前为止，我国的中小企业数量已经占到了我国企业总数的98﹪以上。随着我国社会主义市场经济体制改革的不断完善和深化，中小企业以其机动灵活的决策机制逐渐成为我国经济建设的一支重要力量，对推动国民经济发展，促进市场繁荣和社会稳定做出了巨大的贡献，在缓解就业压力，优化经济结构，应用新技术和增加税收方等方面发挥着越来越重要的作用。
由于中小企业普遍实力不大，而且抗风险能力很差等原因导致很多中小企业在资金、技术、人才、信息等各方面都存在亟待解决的问题。2008年下半年以来，由于国际经济形势的急剧恶化，我国的对外贸易受到了很大的影响，许多的中小企业因此受到了很大的冲击，一些中小企业相继停工提产，有的倒闭关门，有的申请破产保护，特别是江浙一带依赖出口的中小企业受到的冲击最大。究其原因，目前最突出最普遍的问题就是融资难，中小企业难以获得稳定的流动资金用来进行技术改造，提高产品质量。中小企业，特别是民营企业大多都是靠自有资金投资来完成初始资本积累的，即内源融资是企业首选的融资方式，也是企业对外投资和偿还债务的主要资金来源。但当企业发展到一定规模，尤其是从劳动密集型向技术发展型过渡时，内源融资就很难再满足企业投资的需求，这个时候对外部资金的渴求也就愈加迫切。但由于政策，观念以及中小企业自身的原因，使中小企业融资渠道相对狭窄，由资金短缺导致的一系列问题成为制约中小企业发展的主要瓶颈。
面对中小企业当前遇到的融资问题，必须要多渠道为中小企业发展筹集资金，实行政策扶持、政府主导、立足地方、市场运作，加大对中小企业的融资力度，支持中小企业发展，建立面向中小企业的融资体制，为中小企业的健康发展营造一个良好的融资环境。
本文首先从中小企业的定义以及融资的相关知识概念入手，详细阐述了中小企业在融资方面所面临的各种问题以及出现这些问题的原因，并且有针对性的对这些问题提出解决的对策。通过对温州中小企业近年来遇到的融资问题加以分析，发现存在的问题并提出解决方法，明确了在解决我国中小企业融资问题时要从实际出发，强化中小企业的自身建设，完善信用担保体系，开辟多渠道融资，加强政府的宏观调控，努力为我国的中小企业营造良好的融资环境。
2.中小企业融资的相关理论
2.1中小企业的界定
第二次世界大战以后，中小企业在世界范围内迅猛发展，对各国的经济发展、产业结构调整、就业问题解决、社会稳定以及科技进步等诸多方面都做出了不可磨灭的贡献。
中小企业是一个相对的概念，即是与大企业相比较小的企业。界定中小企业的目的主要有两个方面：一方面是便于统计，从整体上掌握中小企业的情况，从而为宏观决策提供支持；另一方面是为了制定和实施中小企业扶持政策。
中小企业的界定，一般采用两种方法：一是以企业的经济特征和控制方式予以界定的定性界定方法；二是以若干数量指标衡量企业的规模大小的定量界定方法。定性界定可以从实质上反映企业的组织结构和经营方式上的特点，定量界定可以直观地给人以大或小和较大或较小的概念。定性界定一般以企业所有权集中的程度、自主经营的程度、管理方式和它在本行业所处的地位作为衡量标准。定量界定以企业的某个或多个经济指标来界定，该经济指标包括就业人数、资本金额、资产总额、营业金额、利润金额、产品产量等。在实际运用中定性界定由于缺乏数量上的界限，难以掌握、衡量和核算，因而只有少数国家同时采用定性和定量相结合的界定标准，大多数国家只采用定量界定方法。我国在划分中小企业标准上根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展若干意见》（国发［2009］36号）把中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准则根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。
2.2中小企业的特征
2.2.1企业数量众多，行业分布广泛
中小企业是现代经济的重要组成部分，无论是发达国家还是发展中国家，中小企业在数量上始终处于绝对统治地位。还有中小企业行业分布范围很广，几乎涉及到所有的竞争性行业和领域，除了航空航天、金融保险等技术、资金密集度高和国家专控的特殊行业外，第一、二、三产业和各个行业都有中小企业分布，特别是集中在高科技行业、农业、一般制造加工、采掘、运输、建筑业、批发和零售业、餐饮和其他社会服务业等。
2.2.2市场竞争能力不强，抗风险能力差
由于中小企业在技术与管理水平、人员素质、生产规模以及资本积累等方面劣势明显，导致劳动生产率低，成本费用较高，产品开发能力不强，市场竞争力弱。中小企业的产品和技术大多数属于模仿性质，产品生命周期处于“成熟期”甚至“倒退期”的发展阶段，竞争强度大，很难与那些拥有资金充足、技术成熟、
信息灵敏、实力雄厚的大企业相抗衡。加之受资金匮乏的制约，难以全面引进先进技术和设备，而自身又难以承担科研和技术创新的费用，势必在激烈的竞争中陷入被动局面。相对于成熟的大型企业而言，中小企业的产品平均寿命短，倒闭的可能性高。受自身客观因素制约的中小企业，在市场的激烈竞争中，不可避免地处于不利地位，尤其是经济衰退时期，受到的打击更为严重。
2.2.3普遍素质低，技术和管理落后，产品质量差
尽管中小企业中不乏素质较高者，但总体上素质较低。一是生产技术和装备水平落后、产品结构和工艺比较简单。二是经营管理水平低、相当一部分企业习惯传统的、经验的经营管理，与科技进步和经济发展不相适应。三是人员素质低，技术人员和管理人员缺乏。由于这些原因导致中小企业生产工艺落后，产品开发能力弱，产品标准化程度低、质量差、花色品种少、技术含量和附加值小。
2.3融资的基本涵义
从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程，也就是说公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。从广义上讲，融资也叫金融，就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为（吴尚宗，2010）。融资分类：融资可以分为直接融资和间接融资。直接融资是不经金融机构，而是由政府、企事业单位及个人直接以最后借款人的身份向最后贷款人进行的融资活动，其融通的资金直接用于生产、投资和消费，最典型的直接融资就是公司上市。间接融资是通过金融机构由最后借款人向最后贷款人进行的融资活动，如企业向银行、信托公司进行融资等等。
2.4中小企业融资特点
从融资形成的方式与渠道看中小企业可以分为内源性融资与外源性融资。内源性融资是由企业的创始资本以及运行过程中的资本积累形成的，从企业财务的角度看，它是中小企业的权益性资本。在市场经济体制下，中小企业的发展使企业的内源性融资扩大到社会成员的出资，构成中小企业的资本金、经营利润积累以及折旧基金，所以目前的内源性融资方式主要包括资本金、折旧基金与留存盈余（程涛，2009）。
外源性融资是中小企业通过一定的途径获得利用他人储蓄的过程。外源性融资的形式主要有：企业一般性的对外商业负债，企业向银行借款形成的债务，企业对外发行的有价证券。外源性融资作为中小企业筹集资金的一条重要渠道，对企业扩大营业规模，增加资本收益具有直接的作用。外源性融资又可以划分为直接融资与间接融资两类，其中直接融资是指资金盈余部门购买资金短缺部门发行
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