浅谈企业货币资金管理

江苏经贸职业技术学院 毕业设计（论文）

题目： 浅谈龙凤宾馆货币资金管理

系 （院） 会计系

专业班级 会计与审计(08注税2班 ) 学 号 0802060246 学生姓名 刘 阳 指导教师 肖少平 职 称 副教授

2011年 05 月 20 日

毕业设计（论文）任务书

设计（论文）题目： 浅谈龙凤宾馆货币资金管理 系(院)、专业： 会计与审计 学号： 0802060246 学生姓名： 刘阳 指导教师姓名 肖少平 下达任务日期：2010 年 11月 15 日 任务起止日期： 2010 年 11 月 15 日 至 2011 年 5 月 21 日 设计（论文）的主要内容与要求： 主要内容： 货币资金是企事业单位资产的重要组成部分，加强货币资金的管理，对保证企事业单位的正常运转和经营效益意义重大。现在我将针对苏州市龙凤金店有限公司在货币资金管理方面出现的预算不够科学，内部控制不够完善，收入和支出环节控制比较薄弱，交易成本过高等问题，做出具体地分析，提出了建立货币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，实行统一财务管理，防范资金风险等措施。使公司的货币资金能得到有效地管理，公司能够持续健康地发展。 基本要求： 1、认真阅读、严格遵守《江苏经贸职业技术学院毕业设计（论文）管理办法》。 2、在实事求是、深入实际调查研究的基础上，运用所学知识，能深入分析，并有独到见解；要观点明确、材料详实、结构合理严谨、语言通顺，参考文献规范且不少于5种。 3、具有理论与现实意义，研究内容科学合理，研究计划方案可行；理论联系实际，对实际工作或学术研究有一定的现实意义；字数要求不少于6000字。 4、严格遵守学术道德规范，不得抄袭、剽窃他人学术成果。 主要参考文献： [1]周世廉 李一鸣:宏观经济管理概论[M].西南财经大学出版社2010.1 [2]成本管理编委会:财务成本管理[M].经济科学出版社2009.10 [3]胡滢:以掣肘推动发展 网上银行并不遥远.[J]信息产业报道2009.8 [4]李强:论企业加强资金管理之对策[J].当代经济(下半月).2008 [5]郭峰:浅析现代企业财务管理[J].滁州职业技术学院学报.2009 进度安排 序号 1 2 3 4 5 6 7 设计（论文）工作任务 下达《任务书》 调研、拟定提纲、完成《开题报告》 完成初稿 中期检查 完成定稿 正式交稿、指导教师初评成绩 答辩、成绩评定、归档 刘阳 教研室主任（签字）： 年 月 日 日期（起止周数） 1月1日-1月9日（1周） 1月10日-2月26日（2-5周） 2月27日-4月2日（6-12周） 4月3日-4月30日（13-17周） 5月1日-5月16日（18-20周） 5月17日-5月20日（21-22周） 5月21日-5月22日（23周） 系主任（签章）： 年 月 日 任务下达人（签字） 任务接受人（签字） 注：此任务书由指导教师填写，选题完成后下达给学生。

开 题 报 告

学生姓名 系(院) 设计(论文)题目 指导教师姓名 指导教师研究方向 刘阳 会计系 学 号 班 级 0802060246 注税2班 浅谈龙凤宾馆货币资金管理 肖少平 职 称 副教授 设计(论文)的选题依据(选题的目的和意义、主要参考文献等) 目前公司货币资金管理存在一些问题，如果我们不及时来正视这些问题的话，将会给公司造成很大的损失，有的甚至会危及公司今后的经营 [1]周世廉 李一鸣:宏观经济管理概论[M].西南财经大学出版社2010.1 [2]成本管理编委会:成本管理委员会:财务成本管理[M].经济科学出版社2009.10 [3]胡滢:以掣肘推动发展 网上银行并不遥远[J].信息产业报道，2009.8 [4]李强:论企业加强资金管理之对策[J].当代经济(下半月).2008 [5]郭峰:浅析现代企业财务管理[J].滁州职业技术学院学报.2009 设计(论文)的基本内容 货币资金是企事业单位资产的重要组成部分，加强货币资金的管理，对保证企事业单位的正常运转和经营效益意义重大。现在我将针对苏州市龙凤金店有限公司在货币资金管理方面出现的预算不够科学，内部控制不够完善，收入和支出环节控制比较薄弱，交易成本过高等问题，做出具体地分析，提出了建立货币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，实行统一财务管理，防范资金风险等措施。使公司的货币资金能得到有效地管理，公司能够持续健康地发展。 设计(论文)的重点和难点 公司在货币资金管理存在的问题 加强公司货币币资金管理的措施 设计(论文)的提纲 一、苏州市龙凤宾馆有限公司简介 二、公司在货币资金管理存在的问题 （一） 货币资金的预算制度不够科学 1.信息失真，不能为科学的资金预算提供依据 2.资金预算编制缺乏科学性 3.对资金预算监控、考核不严格 （二）货币资金的内部控制制度不完善 （三）收入和支出环节的内部控制制度不完善 （四）没有统一财务管理，资金风险较大 三、加强公司货币币资金管理的措施 （一）建立货币资金的预算制度 1.建立健全生产公司资金预算管理制度 2.加强资金管理过程，并且要加强力度 3.制定好比较完善的制度之后就得执行并且考核监督 （二）完善货币资金的内部控制制度 （三）建立收入和支出环节的内部控制制度 1.对货币资金的收入控制 2.对货币资金的支出控制 （四）实行统一财务管理，防范资金风险 1. 建立健全管理型会计新体系 2.建立科学全面、跟踪及时的会计信息，提供可靠信息 3.加强对资金风险的会计监督，建立防范资金风险的监督保障系统 四、总结