中科创达软件股份有限公司2018年度财务报表分析报告

中科创达软件股份有限公司2018年度财务报表分析报告

货币资金变动趋势 140,000.00 120,000.00 100,000.00 80,000.00 60,000.00 40,000.00 20,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 存货变动趋势 1,800.00 1,600.00 1,400.00 1,200.00 1,000.00 800.00 600.00 400.00 200.00 0.00 2016年 2017年 2018年 固定资产变动趋势 7,550.00 7,500.00 7,450.00 7,400.00 7,350.00 7,300.00 7,250.00 7,200.00 2016年 2017年 2018年 负债方面，中科创达2018年的负债总额为105,191.12万元，相比2017年变动了-29,900.68万元，变动了-22.13%，其中，流动负债是79,463.01万元，非流动负债是25,728.11万元，相比2017年，分别变动了-31,887.48万元和1,986.80万元，变动比率分别是-28.64%和8.37%。

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中科创达软件股份有限公司2018年度财务报表分析报告

应付职工薪酬变动趋势 16,000.00 14,000.00 12,000.00 10,000.00 8,000.00 6,000.00 4,000.00 2,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 应交税费变动趋势 3,000.00 2,500.00 2,000.00 1,500.00 1,000.00 500.00 0.00 2016年 2017年 2018年 负债总额变动趋势 160,000.00 140,000.00 120,000.00 100,000.00 80,000.00 60,000.00 40,000.00 20,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 12

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所有者权益变动趋势 180,000.00 160,000.00 140,000.00 120,000.00 100,000.00 80,000.00 60,000.00 40,000.00 20,000.00 0.00 155,176.25 130,671.26 111,130.73 2016年 2017年 2018年 股本变动趋势 40,400.00 40,380.00 40,360.00 40,340.00 40,320.00 40,300.00 40,280.00 40,260.00 2016年 2017年 2018年 所有者权益方面，2018年中科创达的所有者权益总额为155,176.25万元，相比2017年变动了24,504.99万元，变动了18.75%；股本为40,309.08万元，相比2017年变动了-78.78万元，变动了-0.20%。

2.1.2 垂直结构分析

表格 6 2018 年度 垂直分析 Table 6 Vertical Analysis In 2018 项目(万元) 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 其他应收款 存货 2017年 47.96 0.09 15.26 1.59 0.22 0.42 0.32 2018年 34.35 0.12 18.80 0.91 0.00 0.63 0.58 变动额 -13.61 0.02 3.53 -0.68 -0.22 0.21 0.26 变动比 -28.37% 24.98% 23.13% -42.82% -100.00% 49.56% 82.11% 13

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一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 可供出售金融资产 长期应收款 长期股权投资 固定资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 短期借款 交易性金融负债 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 长期借款 长期应付款 专项应付款 长期负债合计 递延所得税负债 递延收益-非流动负债 非流动负债合计 负债合计 0.25 2.25 68.36 5.72 1.91 1.81 2.83 8.90 0.00 9.01 0.32 0.34 0.81 31.64 100.00 25.08 1.56 3.50 0.71 1.76 0.80 0.01 0.05 7.89 0.13 0.41 41.90 6.25 0.26 0.02 6.52 1.56 0.85 8.93 50.83 0.09 0.47 55.95 7.82 1.90 1.71 2.81 10.02 1.66 16.13 0.98 0.52 0.50 44.05 100.00 14.35 0.75 2.94 0.96 5.23 1.04 0.00 0.00 4.36 0.12 0.77 30.52 6.29 0.29 0.00 6.58 1.80 1.50 9.88 40.40 -0.16 -1.78 -12.40 2.11 -0.01 -0.09 -0.01 1.11 1.66 7.12 0.66 0.18 -0.31 12.40 0.00 -10.73 -0.81 -0.55 0.25 3.47 0.24 -0.01 -0.05 -3.54 0.00 0.35 -11.38 0.04 0.03 -0.02 0.06 0.24 0.65 0.95 -10.43 -62.17% -78.96% -18.15% 36.86% -0.78% -5.25% -0.52% 12.51% 0.00% 79.06% 207.74% 52.90% -38.52% 39.20% 0.00% -42.76% -52.19% -15.82% 35.87% 197.60% 29.46% -100.00% -100.00% -44.80% -2.02% 85.27% -27.16% 0.70% 12.62% -100.00% 0.88% 15.19% 76.97% 10.61% -20.52% 14