商业银行学复习题
一、填空（每空1分，共10分）
1． 操作风险计量的三种方法：基本指标法、标准法、高级计量法
2．商业银行的核心资本包括：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权五部分。
3．美国骆驼评级体系（CAMELS）表示：资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度
4、中间业务有两个重要特征：一是不进入商业银行资产负债表；二是产生非利息收入
5、转按揭贷款指银行向在住房二级市场上购买同一银行个人住房贷款客户出售的住房的自然人发放的贷款。
6、杠铃投资策略指银行将资金集中投资于短期债券和长期债券，很少或者放弃中期债券的一种投资政策。
二、不定项选择题（下面各题所给的备选答案至少有一项是正确的，将正确答案的字母填入括号，多选或少选均不得分。每小题2分 共20分）
1、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是 （B ）P243 A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡
2、信用风险的特征：（ABCD ）P326
A、非系统性 B、非正态分布 C、信息不对称严重 D、数据缺乏 3、下列是《新巴塞尔协议》中的支柱内容。（ABC ）P271 A、最低资本要求 B、市场约束 C、外部监管 D、外部评级 4、《新资本协议》规定内部评级初级法的数据哪些由银行自己提供：（ABCD）P279 A违约概率 B违约损失率 C违约风险暴露 D有效期限
5、《新资本协议》中对操作风险计量的标准法描述正确的有：（BC）P342-343 A标准法比基本指标法的风险敏感度更低
B无显著证据显示不同的业务部门具有不同的β值 C没有考虑各业务部门风险之间的相关性
D总收入指标与风险暴露的相关程度值得怀疑 6、市场风险的控制方法包括：（ABCD ）P315
A运用衍生金融产品进行风险对冲和风险转移 B利率敏感性缺口 C久期缺口管理 D采取限额管理 7、个人贷款与企业贷款的特征比较分析：（ABCD ）P158-159
A、个人贷款比企业贷款的风险低 B、个人贷款的还款意愿比企业强 C、企业贷款的利率弹性比个人贷款的利率弹性大 D、个人贷款更能够促进整个经济的健康发展 8、内部评级的核心风险要素是:（ABCD ）P336 A违约概率B违约损失率C违约风险暴露D有效期限 9、商业银行首先必须坚持的经营原则是(ABD)。P33
A．流动性 B．安全性 C．盈利性 D. 效益性 10、一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会（B）P317 。 A．上升 B．下降 C．不变 D．不确定 11．信用卡最主要的功能是（A）P244 A．转账结算功能 B．储蓄功能 C．汇兑功能 D．消费贷款功能
12．以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（B）P221-222
A．客户存入存款 B．客户提取存款C．银行收回贷款 D．银行出售资产 13、操作风险的特点（CD）P338
A风险高收益高 B风险低收益低
C风险损失与收益没有必然联系 D操作风险损失的特殊性 14、下面哪些项目既属于会计资本又属于监管资本的：（AC）P277 A资本公积 B商誉 C一般准备 D可转换债券 15、商业银行提高资本充足率的方法：（ABCD）P281-282
A增加资本 B降低风险权重 C降低市场风险 D增加长期次级债务 16、按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD）P104 A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 17、市场风险的控制方法包括：（ABCD）
A运用衍生金融产品进行风险对冲和风险转移； B利率敏感性缺口 C久期缺口管理； D采取限额管理 18、一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会（B ）。 A．上升 B．下降 C．不变 D．不确定 19、信用卡最主要的功能是（A）。
A．转账结算功能 B．储蓄功能 C．汇兑功能 D．消费贷款功能 20、以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（B）。
A．客户存入存款 B．客户提取存款C．银行收回贷款 D．银行出售资产 21、自助银行是由（ABCDE）设备组成。书上没找到
A.现金自动取款机 B.自动柜员机 C. POS机 D.因特网 E. 自动查帐机
22、按照《巴塞尔资本协议》规定，下列属于附属资本的有（BCDE）。P282 A.公开储备 B.重估储备 C.普通准备金 D.混合资本工具 E.次级长期债务
23、1694年（B）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。（书上没找到，上网搜的 ）
A英国 B英格兰 C威尼斯 D意大利
24、银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是 （B）(书上没找到，上网搜的)
A、直接租赁 B、转租赁 C、售后租赁 D、杠杆租赁
25、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是（ B） A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡
26、新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了（BC）P271 A、流动性风险 B、市场风险 C、操作风险 D、国家风险 E、管理风险 27、《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（B）P270 A.1.25% B.4% C.8% D.50%
28、电子银行业务的种类：（ABCD）P360
A网上银行业务 B电话银行业务 C手机银行业务 D自助银行业务 三、计算题，要求写出计算原理与步骤（5分×4＝20分）
1.已知贴现率为12%,银行承兑汇票面值为100万元，到期日为2005年6月2日，贴现日2005年5月11日，计算贴现利息和实付贴现额? 银行承兑汇票的贴现率即贴现利息与承兑汇票票面金额的比例。
贴现利息=汇票面值×年贴现率×（贴现日－承兑汇票到期日）的天数/360 实付贴现额=汇票面值－贴现利息
所以，（贴现日－承兑汇票到期日）的天数=5月的20天＋6月的2天 贴现利息=1000000×12%×22/360 = 7333.33元 实付贴现额=1000000－7333.33 = 992666.67元
2、假定A、B公司都想借入5年期的1000万美元的借款，A公司想借入与6个月期相关的浮动利率，B公司想借入固定利率借款。由于两公司的信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，如下表所示：P373
? 市场提供给A和B公司的借款利率
? 公司 ? A公司 ? B公司 利率）？
? 假设双方分享利率互换结果的一半，则双方最终实际筹资利率分别为多少？
上表数据表明，虽然A银行在两个市场上的融资成本均要低于B银行，但两家银行浮动利率融资成本之差为0.7%，而固定利率融资成本之差为1.2%。因此，A银行在固定利率市场上具有比较优势，而B银行在浮动利率市场上具有比较优势。如果A银行希望使用浮动利率资金，而B银行希望使用固定利率资金，那么，A银行、B银行就可以在各自具有比较优势的市场上分别借入固定利率资金和浮动利率资金，然后进行互换，由此降低两者的总融资成本，再按一定比例将所降低的部分在两者之间进行分配。
假设A银行与B银行通过互换交易商达成互换协议。通过互换，相对于完全自筹自己希望使用的资金来说，由于A银行借入固定利率资金相对于B银行借入固定利率资金节约了1.2%的融资成本，而B银行借入浮动利率资金相对于A银行借入浮动利率资金多支付了0.7%的融资成本，两者加在一起总共节约的融资成本为0.5%。
假设这0.5个百分点在A银行和B银行之间按照分别占50%进行分配，则互换前后成本的比较和互换净收益如下表所示： A银行 B银行 各自筹资成本 LIBOR+0.3% 11.2% 互换后成本 LIBOR+0.05% 10.95% 互换净收益 0.25% 0.25% ? 固定利率 ? 10% ? 11.2% ? 浮动利率 ? 6个月期LIBOR＋0.3％ ? 6个月期LIBOR＋1％ ? 请设计一个利率互换，通过互换双方总的筹资成本降低了多少（只计算
即：通过互换双方总的筹资成本降低了0.5%；如果双方各分享利率互换结果的一半，则A银行、B银行最终实际筹资利率分别为LIBOR+0.05%、10.95%。
3、所得税和利息支付方式对债券收益率的影响。P198-199
A、所得税对收益率的影响。由于有些债券的收益需要缴纳所得税，而有些债券的收益不需要缴纳所得税，因此，在比较不同债券的实际收益时，还需要考虑税收的影响。具体比较方法有两个：将应税债券的收益率转换成税后收益率，然后与免税债券的收益率进行比较；将免税债券的收益率转换成应税收益率，然后与应税债券的收益率进行比较。转化公式如下：
应税债券的税后收益率=税前收益率×（1－税率） 免税债券的应税收益率=免税收益率/（1－税率）
B、利息支付方式对收益率的影响。由于零息债券在债券有效期内并不支付利息。因此，无所谓利息支付方式对其收益率的影响。对于附息票债券来说，债券利息的不同支付方式，会通过影响债券利息的再投资收益而影响债券的收益率。在利息支付方式不同时，要统一将债券到期前所支付的利息转换成到期时的利息，然后再进行比较。转换的方法，与计算一笔现金流的未来值得方法一样，所适用的利率可以是票面利率，也可以是利息实际支付时的市场利率。
四、简答（每小题5×4= 20分）
1、商业银行的经营三原则的内容及关系。P33-34
商业银行经营的原则：安全性、流动性、效益性。
在商业银行经营管理的过程中，盈利性、流动性、安全性之间既有矛盾的一面，也有一致的一面。“三性”之间的矛盾主要体现在盈利性与流动性、盈利性与安全性之间。盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一致的。从根本上来说，银行经营管理过程中的“三性”是一致的。商业银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利性原则的顺利实现，流动性和安全性是盈利性的基础和必要条件。同时，盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。
2、1988年《资本协议》的主要内容及重大意义？P269-270
主要内容：资本的定义和构成；对资产负债表上不同种类的资产以及表外项目，按风险程度确定了不同的风险权重；提出了最低资本充足率为8%、最低核心资本充足率为4%的目标比率；规定了大约四年半时间的过渡期，并要求成员国的银行于1992年年底开始施行。
重大意义：1988年《资本协议》是银行业国际监管合作的第一个协议，统一了资本的意义和标准，有助于各国银行在平等的基础上进行竞争，有助于银行风险的控制，有助于银行的国际化发展。
3．商业银行金融创新的原因。P353-354
商业银行金融创新的发展，是多种力量共同作用的结果，主要包括追求利润的动力、客户需求的拉力、外部竞争的压力、金融监管的推力和科技发展的助力。
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