固定资产贷款管理实施细则

附件1：

湖南望城农村合作银行 固定资产贷款管理实施细则

第一章 总 则

第一条 为规范固定资产贷款（含项目融资贷款）管理，促进业务健康发展，有效防范信贷风险，根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》（银监会令2009第2号）《、项目融资业务指引》（银监发[2009]71号）、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》（湘信联发[2005]64号）等规定，结合我行实际，特制定本实施细则。

第二条 本办法所称固定资产贷款，是指为满足借款人在生产经营过程中基于新建、扩建、开发、购买、技术改造、基础设施建设和更新项目等固定资产投资活动而产生的资金需求，以其未来综合效益作为还款来源而发放的贷款。

第三条 办理固定资产贷款应择优选择借款人和项目，审慎评价借款人综合偿债能力。

第二章 办理条件

第四条 借款人应同时具备以下条件：

（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记。 （二）在贷款行开立基本存款账户或一般存款账户。

（三）信用等级在A级（含）以上，在金融部门融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。

（四）生产经营正常，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。

（五）国家对固定资产投资有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求。

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（六）借款用途及还款来源明确、合法。

（七）能够提供合法、有效、足值、可靠的抵押和担保。 （八）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录。

（九）贷款行要求的其他条件。

第五条 固定资产投资项目应同时具备以下条件： （一）符合我行信贷政策。

（二）涉及国家产业、环境保护、土地使用、资源利用、城市规划、安全生产等方面政策的，符合其要求。

（三）需经国家有关部门审批、核准或备案的，完成相关手续。 （四）国家对固定资产投资有资本金比例要求的，符合其要求。 （五）贷款行要求的其他条件。

第六条 借款申请人固定资产贷款应提交以下书面材料： （一）借款申请。

（二）贷款调查报告、借款人公司章程、营业执照、组织机构代码证书、税务登记证明、贷款卡、开户许可证、验资报告、法定代表人身份证明等。对需年检的，还应有最新年检证明。

（三）借款人近三年经审计的年度财务报表和最近一期月度财务报表。经营期不满三年的，依据实际经营期限提供财务报表。

贷款项目同时由借款人股东出资或承担还款责任的，股东应按上述要求提供财务资料。

（四）项目可行性研究报告。

（五）国家有权部门对项目的审批、核准或备案文件。

（六）国家有权部门对项目在环境保护、土地使用、资源利用、城市规划、安全生产等方面的批文或核准文件。

（七）项目资本金和其他建设资金筹措方案及其落实情况证明资料。 （八）涉及担保的，还应提供贷款担保相关材料。 （九）贷款行要求的其他资料。

尚未向国家有权部门履行完毕相关手续的，可暂不提供上述第

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（五）、（六）项规定的文件，但应提供相关办理进展情况并在放款核准前提供相应文件。

固定资产投资活动如不涉及项目可行性研究报告、国家有权部门审批核准或资本金要求，不提供上述第（四）至（七）项资料。

第三章 金额、期限与利率

第七条 贷款金额应根据固定资产投资的资金需求、资本金比例要求，结合借款人现有融资水平、经营活动现金流量、盈利能力、发展前景、贷款行同业占比等因素合理确定。

第八条 贷款期限应根据借款人综合偿债能力、经营稳定性，以及固定资产投资回收期等因素合理确定，一般不超过固定资产建设期（含购臵安装期，下同）加上10年。

第九条 固定资产贷款利率应根据《湖南望城农村合作银行关于明确贷款利率执行标准的通知》（望合行发[2009]19号）、《湖南望城农村合作银行贷款利率优惠暂行规定》（望合行发[2010]97号）等利率定价规定确定。

第十条 中长期固定资产贷款应实行分期还款。分期还款的间隔期和额度应与借款人经营现金流相匹配，不得集中在贷款到期前偿还。

第十一条 固定资产贷款纳入统一授信管理。

第四章 受理与调查

第十二条 符合固定资产贷款基本条件的借款人，可以向所在地合作银行申请。受理行应向借款申请人提供相应咨询服务，并对其资格和贷款项目进行初审。

第十三条 在办理固定资产贷款业务时，贷款行应按照规定履行调查、评估、审查与审批程序。符合项目贷款优化流程范围的，执行优化流程相关规定。

第十四条 调查人员应主要就以下内容履行尽职调查职责： （一）借款人提供的材料是否真实、完整、有效。

（二）借款人及其股东等相关关系人的基本情况，包括但不限于

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成立时间、注册资本、股权结构、领导者素质、治理结构、经营范围、资产结构、经营管理水平、生产经营状况、财务核算及资金情况、融资情况、资信状况和财务状况等。

（三）固定资产投资项目基本情况。对投资建设项目应重点调查项目建设内容、建设条件和可行性、建设性进展情况和项目核准（或审批、备案）、土地审批、环境评价等行政审批情况，以及项目资本金、项目债务资金的来源渠道和方式、项目未来现金流等情况。对购买固定资产的，应关注借款人拟购设备、工具、器具等资产的范围、资金来源、交易安排、相关安装工程概况、实际需求与资产用途是否匹配等情况。

（四）借款人在贷款期内拟实施的经营、融资计划和重大投资计划，未来预期现金流情况。

（五）对涉及担保的，还应按照担保管理的有关要求对担保人、抵（质）押物（权）等进行调查。

第五章 项目评估

第十五条 项目评估是指贷款行对借款人申请使用贷款的固定资产建设项目，从项目建设的必要性、合理性、技术的先进、财务效益、贷款行收益及潜在风险等方面进行全面系统的分析论证，为贷款决策提供意见和建议的工作过程。凡是使用我行信贷资金的固定资产建设项目（不含房地产项目），在对借款人发放贷款前，都必须按规定进行评估。

第十六条 我行成立总行行长为组长，相关人员为成员的项目评估小组，项目较大，且投资行业较为特殊的须邀请政府相关有权部门或中介机构参与评估，具体评估权限为：2000万元以下的固定资产贷款项目评估由总行组织评估；2000万元（含）-5000万元（含）的固定资产贷款项目评估上报长沙市联社组织评估；5000万元以上的固定资产贷款项目评估上报省联社组织评估。项目评估报告的确认由总行贷审会进行确认。

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