会计信息系统实验指导
单击
，保存自定义转账设置。退出自定义转账设置窗口。
（2）销售成本结转
命令路径：财务会计-总账-期末-转账定义-销售成本结转。打开销售成本结转设置对话框。
设置凭证类别为转账凭证，库存商品科目1405、销售收入科目6001、销售成本科目6401。
当商品销售数量>库存商品数量时，按商品销售贷方数量结转（结转金额=商品销售贷方数量合计*库存单价）。
设置完毕，单击确定关闭该对话框。
（3）汇兑损益结转
命令路径：财务会计-总账-期末-转账定义-汇兑损益。打开汇兑损益结转设置对话框。
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实验4总账系统期末处理实验
设置凭证类别为付款凭证，因为该凭证涉及到银行存款科目：100202，其对方科目为汇兑损益入账科目660302，财务费用-汇兑损益，考虑到UFO报表系统利润表取数的技术要求（取财务费用借方发生额），财务费用必须在借方，按照有借必有贷借贷必相等的规则，银行存款应该在贷方。在外币科目：中行存款-美元户是否计算汇兑损益栏内双击鼠标，加上计算汇兑损益标记Y。单击确定关闭该对话框。
（4）期间损益结转
命令路径：财务会计-总账-期末-转账定义-期间损益。打开期间损益结转设置对话框。
设置凭证类别为转账凭证，本年利润科目4103，单击确定关闭该对话框。
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会计信息系统实验指导
（5）计提本月所得税费用
命令路径：财务会计-总账-期末-转账定义-自定义转账。打开自定义转账设置窗口。单击增加按钮，编辑转账凭证头信息，转账说明：计提本月所得税费用，凭证类别：转账凭证。
单击确定完成转账目录设置。
从工具栏单击增行，第1行科目编码6801，方向在借方，金额公式：FS(4103,月,贷)*0.25-FS(4103,月,借)*0.25，其含义是取本年利润科目本月贷方发生额与本月借方发生额之差，乘以所得税率0.25。第2行科目222106，方向在贷方（在方向栏双击鼠标可以修改借贷方向），金额公式：JG()，意思是取对方科目计算结果。
单击
，保存自定义转账设置。退出自定义转账设置窗口。
2、以<学号>身份，生成计提借款利息、销售成本结转及期末调汇凭证 （1）自定义转账-计提借款利息
命名路径：财务会计-总账-期末-转账生成。打开转账生成对话框。
在对话框中，选择自定义转账，从右侧的自定义转账模板列表中双击计提借款利息所在行，在是否结转栏加上选择标志Y。
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实验4总账系统期末处理实验
单击确定按钮打开转账窗口。
单击工具栏的保存（
）按钮，保存计提借款利息凭证。画面左上显示已生成字样。
退出转账窗口。
注：生成的计提借款利息凭证，可以通过填制凭证、查询凭证等查看。
用友软件并未限制用户每月生成自定义转账凭证的次数，这个权力交给了用户。未经严格训练的用户非常可能在此处反复多次生成同一笔自定义转账凭证。
（2）销售成本结转
在转账生成对话框内选择销售成本结转，单击确定执行转账生成。
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