会计信息系统实验总账系统期末处理实验实验步骤

会计信息系统实验指导

弹出总账信息对话框，2016.01月或之前月有未记账凭证，是否继续结转？选择：是，继续结转。 弹出销售成本结转一览表对话框。见下图。

单击确定，打开转账窗口。

从工具栏点击保存，显示已生成字样，表示转账凭证生成完毕。

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实验4总账系统期末处理实验

退出转账窗口，关闭转账生成对话框。

注：生成的销售成本结转凭证，可以通过填制凭证、查询凭证等查看。

用友软件并未限制用户每月生成凭证的次数，这个权力交给了用户。未经严格训练的用户非常可能在此处反复多次生成同一笔转账凭证。

（3）汇兑损益结转

设置期末调整汇率。

命令路径：从业务导航视图下方选择基础设置，从导航树选择基础档案-财务-外币设置。

打开外币设置窗口，设置美元2016.01月份的调整汇率为6.4+<学号后3位>/10000。若学号后3位=300，则调整汇率为6.4300。

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注意：输入调整汇率，按回车键（Enter）确认。请同学用自己的汇率替换上图中的6.4300。 关闭外币设置窗口。 汇兑损益结转。

命令路径：业务工作-总账-期末-转账生成。

打开转账生成对话框，选择汇兑损益结转，在中行存款-美元户所在行双击，加上是否结转标志Y。单击确定执行转账生成。

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弹出总账信息对话框，2016.01月或之前月有未记账凭证，是否继续结转？

这是刚生成的计提借款利息和销售成本结转凭证尚未审核记账，上述凭证不影响汇兑损益结转，因此选择是继续结转。

系统显示汇兑损益试算表。该表说明汇兑损益调整的计算过程。见下图。

应计入汇兑损益的差额为385，调增银行存款385元（每位同学学号不同，结果不同）。单击确定打开转账窗口。

若发现财务费用金额在贷方，而银行存款金额在借方，请务必调整二者的借贷方向，并添加负号，

方法如下：将银行存款借方金额切换到贷方（空格键），并添加负号（-）。

若有误差提示，请选择是，进行确认。

继续调整第2行分录财务费用的金额方向，贷方金额切换到借方（空格键），并添加负号（-）。

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