企业内部控制实施细则手册(最全)之欧阳化创编

欧阳化创编 2021..02.12

《企业内部控制实施细则手册》

时间：2021.02.12 创作人：欧阳化 目录

第1章资金内部控制实施细则

1．1 资金管理目标

1．1．1 资金业务目标 1．1．2 资金财务目标 1．2 资金业务风险

1．2．1 资金运营风险 1．2．2 资金财务风险 1．3 资金管理业务流程

1．3．1 现金管理业务流程 1．3．2 银行存款管理业务流程

1．4 资金管理业务相关办法、规范、制度

1．4．1 现金管理办法 1．4．2 银行存款制度

第2章采购内部控制实施细则

2．1 采购管理目标

2．1．1 采购业务目标

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2．1．2 采购财务目标 2．2 采购业务风险

2．2．1 采购经营风险 2．2．2 采购财务风险 2．3 采购管理业务流程

2．3．1 请购与审批控制流程 2．3．2 采购与验收控制流程

2．4 采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度2．4．1 采购授权与审批制度 2．4．2 采购与验收控制细则

第3章存货内部控制实施细则

3．1 存货管理目标

3．1．1 存货业务目标 3．1．2 存货财务目标 3．2 存货业务风险

3．2．1 存货管控风险 3．2．2 存货财务风险 3．3 存货管理业务流程

3．3．1 请购与采购控制流程 3．3．2 验收与保管控制流程

3．4 存货业务流程相关细则、办法、制度

3．4．1 验收与保管制度

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3．4．2 领用与发放办法

第4章销售内部控制实施细则

4．1 销售管理目标

4．1．1 销售业务目标 4．1．2 销售财务目标 4．2 销售业务风险

4．2．1 销售经营风险 4．2．2 销售财务风险 4．3 销售管理业务流程

4．3．1 销售业务流程 4．3．2 发货业务流程

4．4 销售业务流程相关细则、办法、规范、制度4．4．1 客户管理细则 4．4．2 发货管理制度

第5章工程项目内部控制实施细则

5．1 工程项目管理目标

5．1．1 工程项目业务目标 5．1．2 工程项目财务目标 5．2 工程项目业务风险

5．2．1 工程项目经营风险 5．2．2 工程项目财务风险 5．3 工程项目业务流程

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