燃气集团公司全面预算管理办法

附件3：下属全资公司及控股公司内部的全面预算编制流程

流程名称 下属公司的预算编制流程 控制部门 下属公司计划财务部 编制 审核 流程编号 签署 共1页 第1页 生效日期 责任人 总责任人 下属公司计划财务部部长 深圳市燃气集团有限公司下属全资公司及控股公司 总经理 发布预算大纲 计划财务部 业务部门 行政部门 召开预算会议 组织编制全面预算 编制部门的年度预算 汇总各部门的年度预算 编制公司整体的预算 下属公司总经理负责，下属公司财组织召开公司预算平衡大会 务部门牵头组织，所有部门参与 调整本部门的年度预算 重新汇总各部门的年度预算 调整公司整体预算，形成公司预算初案并上报集团公司

附件4：全资公司全面预算执行流程

流程名称 全资公司的预算执行流程 控制部门 集团计划财务部 编制 审核 预算管理 委员会 深圳市燃气集团有限公司 董事会 总经理 流程编号 签署 全资公司 总经理 编制季度滚动计划 共1 页 第1 页 生效日期 责任人 总责任人 集团计划财务部部长 部门 全面预算的执行 偏差分析并制定纠偏措施 否 是否调整预算 是 总体偏差分析并制定措施 提出申请 下属公司总经理负责，下属公司财务部牵头组否 不通过 通过 审议 评估预算调整建议，编制评估报告 是否调整预算 是 编制预算调整草案 织，所有部门参与 审批 调整年度预算 上报调整方案 通过 审议 修改集团的整体预算，并修改考评指标 审批 发布修改后的年度全面预算 发布修改后分子公司年度全面预算

附件5：控股公司全面预算执行流程

流程名称 控股公司的预算执行流程 控制部门 集团计划财务部 编制 审核 预算管理委员会 深圳市燃气集团有限公司 董事会 总经理 董事会 流程编号 签署 控股公司 总经理 部门 责任人 共1 页 第1页 生效日期 总责任人 集团计划财务部部长 编制季度滚动计划 全面预算的执行 偏差分析并制定纠偏措施 否 是否调整预算 是 总体偏差分析并制定措施 否 是否调整预算 不通过 通过 审议 评估预算调整建议，编制评估报告 是 提交股东方审议 编制预算调整草案 提出申请 控股公司总经理负责，控股公司财务部牵头组织，所有部门参与 审批 不同意 汇总股东意见 同意 审批 调整年度预算 上报调整方案 通过 审议 修改集团的整体预算，并修改考评指标 发布修改后的子公司年度全面预算 审批 发布修改后的年度全面预算