2020年一级建造师《建筑工程管理与实务》冲刺课-合同与成本+资源-打印版

【例】工程造价审查方法：

（1）全面审查法；（2）重点审查法；（3）指标审查法；（4）分组审查法；（5）筛选对比法；（6）经验审查法；（7）分解对比法。

（注：全面重点有指标，分组筛选经验分）

知识点四：施工商务管理

【例】项目的资金管理目的是保证收入、节约支出、集中管理、防范风险和提高项目资金使用效益。项目资金管理的原则是：统一管理、分级负责；归口协调、流程管控；资金集中、预算控制；以收定支、集中调剂。项目经理部负责项目资金的使用管理，负责编制年、季、月度资金计划。

问题：项目经理部资金使用管理的主要职责是什么？项目经理部在进场前应编制本项目的资金预算表，其主要依据和主要内容有哪些？

【参考答案】

（1）主要管理职责是：

1）制定本项目资金预算管理实施细则；2）组织落实项目资金收支有序开展，确保项目资金及时回收和合理支出；

3）编制、上报和执行项目资金预算；4）编制项目预算执行情况月报。

（2）编制的主要依据是工程项目合同中的收款条款、保修金条款、工期条款；借款合同，物资采购合同，周转材料租赁合同，设备采购租赁合同；施工组织设计，目标成本，项目策划书，项目费用支出计划。

【注：三条款四合同，直（织）奔（本）书记（计）】

（3）项目资金预算表包括的主要内容有：1）期初资金结余；2）现金收入合计；3）现金支出合计；4）当月净现金流；5）累计净现金流。