资金管理员的工作进行业绩考核。 ? 资金管理中心资金管理员定期对各级公司财务经理的资金管理工作进行业绩考核。 经理 资金管理员
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2.1 银行账户管理
流程图
审批 复核 账户信息 开户申请 设置 帐务系统 设置帐户 管理系统 开户信息 反馈
2.2 管理方法
管理原则
管理人员 管理文件
? 集团资金管理中心统一管理集团帐户和总公司的帐户。 ? 银行账户的开设、变更和撤销必须经过集团资金管理中心授权批准，集团规定开户银行的范围；（银行帐户开设程序参见“现金和银行管理流程”） ? 各级公司开设收入账户与支出账户：
- 收入账户接受所有收入，如保费收入、其它收入等，不得用于支取，并且每日向集团自动上划资金；
-
支出账户接受资金管理中心下划资金，支取各项业务、行政费用，不得用于接受收入；
- 特殊情况下，可由资金管理中心组织分支公司间资金调拨，从调出公司支出账户划拨资金至调入公司支出账户。 ? 集团所有的经营单位（包括总公司，分公司，中心支公司，支公司等）均需在集团资金中心帐户管理系统中进行登记，并每天报告帐户信息。 ? 账户的系统设置、信息的更新等权限由集团资金管理中心掌握，申请人根据需要按规定提出申请，不得私自进行账户设立及管理。
资金管理中心、各级财务经理 银行帐户管理流程相关文件包括：
银行帐户登记表 开户申请 各级公司财务资金管理附件 经理 中心经理
2.3 开户申请 ? 各级公司财务经理在设立_____天内填写银行帐户登记表，说明银行账户所在银行、账号、用途、类型、相关限额和协议，预留印鉴管理、账户余额查询方法等情况，并附上开户凭证和银行账户开户申请书复印件，提交资金管理中心，申请银行账户系统设置，原件由财务经理归档保管。 复核帐户信息 ? 资金管理中心资金管理员复核银行帐户登记表和相关文件，必要的话与当地银行联系，确认申请文件的准确性和信息的充分性，审核无误后在申请书上签字，交资金管理中心经理审核。 审批 ? 资金管理中心经理审核银行帐户登记表和相关文件，审核无误后批准资金管理员进行帐户设置。 流程描述
中 账户开立 各级公司财务经理 银行帐户登记表－附件 高 资金管理中心 资金管理员 高 资金管理中心 经理 设置帐务系统 ? 资金管理员根据银行帐户登记表的内容在帐务系统开户公司帐套中设置银行存款明细账户科目。 ? 资金管理员根据银行帐户登记表的内容在帐户管理系统中设置新开帐户的信息。 ? 资金管理员将新开账户的系统设置信息传真给开户公司财务经理。 ? 资金管理员将银行帐户登记表及相中 资金管理中心 资金管理员 设置帐户管理系统 中 资金管理中心 资金管理员 开户信息反馈 中 资金管理中心 资金管理
关资料进行装订，并定期归档。 员
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