中国平安2020年上半年现金流量报告

中国平安2020年上半年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2020年上半年现金流入为266,723,700万元，与2019年上半年的186,433,100万元相比有较大增长，增长43.07%。企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的39.81%。企业处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。

二、现金流出结构分析

2020年上半年现金流出为261,796,700万元，与2019年上半年的187,088,100万元相比有较大增长，增长39.93%。表明企业进行投资扩展，进行结构调整。最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的53.03%。

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三、现金流动的稳定性分析

2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。2020年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；取得借款收到的现金；取得投资收益收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2020年上半年中国平安投资活动需要资金23127000.00万元；经营活动创造资金13074000.00万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。2020年上半年中国平安筹资活动产生的现金流量净额为14980000.00万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。

五、现金流量的变化

2019年上半年现金净亏空624,900万元，2020年上半年扭亏为盈，现金净增加5,046,800万元。

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2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为13,074,000万元，与2019年上半年的18,185,300万元相比有较大幅度下降，下降28.11%。 2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负23,127,000万元，与2019年上半年负12,295,600万元相比投资有较大幅度增加，增加88.09%。 2020年上半年筹资活动带来资金14,980,000万元。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金来偿还有息债务约需要0.45年，当前企业债务偿还率为671.70%，如果按照本期债务偿还速度，则还债期为0.15年。从近三年情况来看，企业经营活动产生的现金流量净额能够满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需要。

现金偿债能力指标

项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%) 2018年上半年 0 0.03 0 4.46 76.36 2019年上半年 0 0.03 0 4.84 28.71 2020年上半年 0 0.02 0 8.57 35.57

注释：

1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债

七、现金流动的有效性评价

从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的20.75%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，\造血\功能很强。2020年上半年销售现金收益率为20.75%，与2019年上半年的28.45%相比

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