IA存货核算操作手册

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操 作 手 册

手册名称: 存货核算操作手册 编写人员： 财 适用部门： 编写日期 库房记账、财务部、多媒体 2003年５月20日 版本号 1．0 务 马 雪 务 孙 力 媒 董 欣 业务 财 务 部 敖伟新 部 财 部 多 体 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题、操作问题 业务问题 软件问题、错误提示 网络、硬件、系统故障 对口支持 技术 财 务 部 白小宇 计 算 机 项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司

目 录

一、部门职责： ........................................................................................错误!未定义书签。 二、部门岗位划分： ................................................................................错误!未定义书签。 三、系统业务处理流程： ........................................................................错误!未定义书签。 四、部门日常业务系统处理:?错误!未定义书签。

1、存货核算系统设置: ....................................................................错误!未定义书签。 ２、存货核算业务日常处理： ........................................................错误!未定义书签。 ３、特殊业务:?错误!未定义书签。

4、月末结帐： ..................................................................................错误!未定义书签。

一、部门职责:

库房记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有:

1、 在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出入库的单据录入工作。 2、 在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。 3、 进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。 4、 对单据录入的正确性进行负责。 5、 进行库存管理模块的结账工作。 财务部门:

1、 核对库存单据的正确性。

2、 进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。 3、 进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。 4、 进行发出商品的记账、分期结转销售成本。 5、 编制各种材料的出入库业务凭证。 6、 各库房的登账和期末处理工作。 7、 存货核算模块的月底结账工作。

二、部门岗位划分：

库管记账：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。

材料成本会计：对库房传递过来得单据,核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核

算成本，进行登记存货总账、存货明细账,进行制单,传递到总账会计进行科目账登记。 总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。

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三、系统业务处理流程:

1、 库房人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、 材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采

购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。 3、 材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账,核算当月材料消耗成本。 4、 进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、 成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成

本计算，得出半成品的成本。

6、 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配 ，读取半成品仓库的半成品加

工成本。

7、 材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账(主要是半成品仓库的半成品的入库、出

库成本）。

8、 进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

9、 成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据,和其他成本资料进行

成本计算，得出产成品的成本。 10、 11、

材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配 ,读取产成品仓库的产成根据半成品加工层次的不同，重复7～１0步序 品加工成本。

12、最终产品成本成本取出后，进行产成品仓库的出入库单据进行记账,核算出产品的销售成本,为决策层提供准确的销售毛利数据。

四、部门日常业务系统处理:

1、 存货核算系统设置：

? １)存货科目设置： ?

存货对应科目: 仓库名称 存货分类 原材料 半成品 机加产品 转播车 系统集成 电子产品 商品 多媒体产品 会计科目 原材料 自制半成品 产成品—机加产品 产成品—转播车产品 产成品—转播车产品 产成品—电子产品 库存商品 库存商品 分期收款发出科目 分期收款发出商品 分期收款发出商品 分期收款发出商品 分期收款发出商品 分期收款发出商品 分期收款发出商品 操作路径：【存货核算】—【初始设置】—【存货科目】

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