（全）企业所得税年报报表及填表说明2017版 - 图文

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行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表

项目 金额 一、实际应纳所得税额 减：境外所得应纳所得税额 加：境外所得抵免所得税额 二、用于分摊的本年实际应纳所得税额（1-2+3） 三、本年累计已预分、已分摊所得税额（6+7+8+9） （一）总机构直接管理建筑项目部已预分所得税额 （二）总机构已分摊所得税额 （三）财政集中已分配所得税额 （四）分支机构已分摊所得税额 其中：总机构主体生产经营部门已分摊所得税额 四、本年度应分摊的应补（退）的所得税额（4-5） （一）总机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×总机构分摊比例） （二）财政集中分配本年应补（退）的所得税额（11×财政集中分配比例） （三）分支机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×分支机构分摊比例） 其中：总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）的所得税额（11×总机构主体生产经营部门分摊比例） 五、境外所得抵免后的应纳所得税额（2-3） 六、总机构本年应补（退）所得税额（12+13+15+16）

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总机构名称（盖章）:

企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表

税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日

总机构分摊所得税额 分支机构名称

金额单位: 元（列至角分）

总机构统一社会信用代码（纳税人识别号）：

应纳所得税额 总机构财政集中分配所得税额 三项因素 营业收入 职工薪酬 资产总额 分支机构分摊所得税额

分配 比例 分配所得税额

分支机构统一社会信用代码 （纳税人识别号） 分支机构情况 合计