图表 34：光大银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ..................... 38 图表 35：光大银行手续费及佣金净收入构成（2009—2010） ..................... 38 图表 36：光大银行其他非利息收益 ................................................................ 39 图表 37：华夏银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ..................... 40 图表 38：华夏银行手续费及佣金净收入构成（2009—2010） ..................... 40 图表 39：深发展银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ................. 41 图表 40：深发展银行手续费及佣金净收入构成（2009—2010） ................. 41 图表 41：北京银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ..................... 42 图表 42：宁波银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ..................... 43 图表 43：南京银行手续费及佣金净收入对比（2006—2010） ..................... 43 图表 44：美国银行中间业务组织架构 ............................................................ 46 图表 45：巴克莱银行中间业务组织架构 ........................................................ 47 图表 46：集中型风险管理部门 ........................................................................ 50 图表 47：分散型风险管理部门 ......................................................................... 51
第 4 页
第一章 中国商业银行中间业务发展概况
一、商业银行中间业务基本概念
（一）商业银行中间业务定义
根据中国人民银行2019年颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入，即可以理解中间业务实际上就是非利息收入。
通俗讲，中间业务是介于资产业务和负债业务中间的那部分业务，一般是指银行不需要动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，从中间人的身份代替客户办理收付和其他代理事项等各种金融服务以及直接参与合规的市场交易等经营活动，从而增加银行收益的业务。
中间业务与资产业务、负债业务共同构成商业银行的三大业务类型并正在成为商业银行新的利润增长点。
（二）商业银行中间业务分类
商业银行中间业务主要分为九大类业务：即，结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务、咨询业务、保管及其他业务。
1．支付结算类业务
支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
结算工具，结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。一是银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。二是商业汇票是出票人签发的、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。商业汇票分银行
第 5 页
承兑汇票和商业承兑汇票。三是银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。四是支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
结算方式，主要包括同城结算方式和异地结算方式。一是汇款业务由付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算业务。汇款结算分为电汇、信汇和票汇三种形式。二是托收业务指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取的一种结算方式。三信用证业务由银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。
其他支付结算业务，包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。
2．银行卡业务
银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡业务的分类方式一般包括以下几类：
依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。
依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。 按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。
按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）。 按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。 按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。
其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡/认同卡。
第 6 页
3．代理类中间业务
代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。
代理政策性银行业务，指商业银行接受政策性银行委托，代为办理政策性银行因服务功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代理贷款项目管理等。
代理中国人民银行业务，指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务。
代理商业银行业务，指商业银行之间相互代理的业务，例如为委托行办理支票托收等业务。
代收代付业务，是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。
代理证券业务是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。此处有价证券主要包括国债、公司债券、金融债券、股票等。
代理保险业务是指商业银行接受保险公司委托代其办理保险业务的业务。商业银行代理保险业务，可以受托代个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，代保险公司承接有关的保险业务。代理保险业务一般包括代售保单业务和代付保险金业务。
其他代理业务，包括代理财政委托业务、代理其他银行银行卡收单业务等。 4．担保及承诺类中间业务
担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风
第 7 页
相关推荐：
loading