西安意诚电炉科技有限公司
项目属于重体力冶炼行业，机械化和自动化程度高，因此要求从业人员应有一定的业务文化技术素质、职业道德素质、思想修养素质和企业各方面的管理理论知识。企业所招收的工人应具有初中毕业以上文化水平，有一定的年龄限制（男工35岁以下，女工30岁以下）。入厂前需要经过相应的考试和严格的挑选。项目建成投产前，要选派部分管理人员及生产骨干进行不少于三个月至半年的经营管理和岗位实践操作的培训。
操作人员上岗前，应通过安全教育、操作规程、劳动纪律、生产工序、工艺流程、事故处理以及岗位、工种制度的学习和各项考评、考试，合格者方能上岗。同时建议员工进厂应有试用期，试用期内不能胜任者予以辞退，以保证项目投产后，企业高效、正常运营。
4.2投资及资金筹措
4.2.1投资
项目总投资人民币5400万元，其中：建设投资3600万元（详见投资估算
章节）；建设期利息0.00万元，流动资金1800万元，流动资金估算详见下表。
流动资金估算表
序 号 1 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.3 2
项目名称 周转天数 （d/a） 周转次数 （次/a） 18 18 18 36 17
资金量(万元) 流动资产 应收帐款 存货 原料 燃料 在产品 产成品 现金 流动负债 20 20 20 10 2322.6 1093.8 1156.8 650.4 139.8 366.6 72 1452.48 西安意诚电炉科技有限公司
2.1 3 4 应付帐款 流动资金 流动资本金年增加额 45 8 1452.48 870.12 870.12 总投资5400万元，其中：建设投资3600 万元 流动资金1800万元
4.2.2资金筹措
本项目建设投资及流动资金由企业自筹。初步拟定项目前期工作2个月建设工期4个月。以此确定资金的使用及筹措，详见下表。
资金筹措表 单位：万元
贷款利率 合计 5400 3600 0.00 1800 0.00 5400 0.00 3600 1800 0.00 0.00 序号 项目名称 一 1 1.1 1.2 1.3 1.4 二 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 投资 项目总投资 建设投资 建设期利息 流动资本 利用原有资产 资金筹措 资本金 利用原有资产 建设投资部分 流动资金部分 供入资金 长期贷款
4.3成本及费用
4.3.1估算依据
(1) 各种生产用原材料、燃料等价格核定按业主及业主当地现行市场价计。 (2)生产工人工资及福利平均按25000 元／人a计。
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(3)折旧按15年综合计算，残值率为5％。 (4)修建费率按5％计。
(5)无形及递延资产按10年摊销。
(6)制造费用（生产成本）、管理费用等按现行有关规定并参照同类企业现行指标计取。
(7)销售价按前两年的平均销价计。
(8)其余各项费用参照有关现行和统计数据估算。
4.3.2成本费用估算
项目建成后，年产硅锰合金60000吨，制造成本34705.2 万元／t，总成本费用为36030.2 万元／a，总成本费用计算见下表。
制造成本费用表
项目名称 单位 单价 元/t 1400 80 400 1400 0.4 20000 单耗 2.324 0.2 0.001 0.5 3833 19
年耗 139440.00 12000 60 30000 229980000 198
原材料 原料 矿石 t 材料消耗 白云石 t 石灰 t 五金材料 其它 燃料 焦炭 t 动力 新水 m3 电 kw·h 生产工人工资人 及福利 制造费用 折旧费 修理费
产量： 60000 吨 年费用 单位成本万比例 元/t 万元/a % 20520 0.3420 59.13 19521.6 0.3254 19521.6 0.3254 998.4 0.0166 96 0.0016 2.4 0.0000 300 0.0050 600 0.0100 4200 0.0700 12.10 4200 0.0700 9199.2 0.1533 26.51 9199.2 0.1533 450 0.0075 1.30 336 97 77 0.0056 0.0016 0.0013 0.97
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车间管理人员工资 劳保费 其它制造费用 制造成本 人 50000 15 125 25 12 34705.2 0.0021 0.0004 0.0002 0.5784 100.00
总成本费用估算表
序号 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.5.5 2 2.1 2.2 2.4 3 4 5 7 8 项目名称 制造成本 原材料 原料 辅助资料 燃料 动力 员工工资、福利 制造费用 折旧费 修理费 车间管理人员工资 劳保费 其它制造费 管理费用 摊销费 工资及福利 其它费用 财务费用 销售费用 总成本费用（含税） 总成本费用（ 不含税） 进项税 年耗 34705.2 20520 19521.6 998.4 4200 9199.2 450 336 97 77 125 25 12 325 23 102 200 0 1000 36030.2 31850.2 4180 单位：万元 单位成本 0.5784 0.3420 0.3254 0.0166 0.0700 0.1533 0.0075 0.0056 0.0016 0.0013 0.0021 0.0004 0.0002 0.0054 0.0004 0.0017 0.0033 0.0000 0.0167 0.6005 0.5308 0.0697 比例 96.32 0.90 0.00 2.78 100.00
4.3.3成本分析
从成本分析来看，原材料占制造成本的燃料动力占59.13％，人工工资占1.3％，折旧费占0.3％，修理费占0.2％。其他费用占0.1％，制造成本占总成本费用 96.32％，管理费用占0.9％，销售费用占 2.78％，因此，今后进厂原材料的价格，将直接影响项目的经济效益。
4.4损益计算
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