1.20 成本中心
成本中心编码 成本中心名称 06001 06002 06003 生产计划部 铣工车间 数控车间 生产属性 基本生产 基本生产 基本生产 分摊属性 按主计量单位分摊公共料费 按主计量单位分摊公共料费 按主计量单位分摊公共料费 1.21 成本对照中心
成本中心编码 成本中心名称 06001 06002 06003 生产计划部 铣工车间 数控车间 部门编码 06001 06002 06003 部门名称 生产计划部 铣工车间 数控车间 2销售业务
2.1 业务流程
销售合同 销售订单
2.2 业务描述
2013-01-06， ABC公司接到星光公司一个销售合同，需求“姓名产品”20个，单价6000元/个；无税价格。合同签订日期2013-01-06，收款计划为2013-02-01收总额的80%， 2013-03-12收总额的20% 。
收款条件： 8天内还款客户享受88%的折扣。 15天内还款客户享受92%的折扣。
25天内还款客户享受98%的折扣。 25天到30还款客户不享受折扣。 结算方式：银行转账
2013-01-06，销售部接到销售合同，下达销售订单，销售“姓名产品”20个，单价6000元/个；无税价格。2013-01-12交货。
3需求计划
3.1MRP运算流程
MPS运算流程：销售订单（SO）－MRP运算－下达生成生产订单和采购订单（PO）。
3.2 业务描述
1. 姓名公司在计划开始15天内考虑的需求来源是销售订单，在计划开始30天内考虑的需
求来源是预测订单。运算是考虑所有供应来源。
2. 姓名公司 计划员运算需求规划，依据销售部下达的SO跑MRP，生成需求计划：
料号 03-01 01-01 02-01 01-02 02-02 01-03 01-04 品名 姓名产品 如：“小明产品” 热交换机 轴套 侧门轴套 铰链套 防爆管 铰链原材料 供应类型 自制 采购 自制 采购 自制 采购 采购 库存单位 台 台 个 个 个 个 米 数量 20 20 40 40 40 20 400 3. 计划员下达生产订单，生成3个MO。4个PO. 生产订单（MO）1：
料号
03-01
品名
姓名产品
单位 台
数量 20
生产订单（MO）2：
料号
02-01
品名
轴套
单位
个
数量 40
生产订单（MO）3：
料号
02-02
品名
铰链套
单位
个
数量 40
采购订单(PO):
料品编号
品名
单位
数量
01-01 01-02 01-03 01-04
热交换机 侧门轴套 防爆管 铰链原材料
台
个 个 米
20 40 20 400
4采购及应付管理
4.1 业务流程
采购流程：计划员下达订单－采购订单－采购到货入库－发票结算－应付单。
4.2 业务描述 4.2.1采购订单（PO）
计划员进行MRP运算后，下达采购订单，在采购模块形成采购订单。
采购员生成采购订单时，可以手工维护采购单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到采购订单中，并审核，生成PO结果如下： 编号 1 2 3 4 料号 01-01 01-02 01-03 01-04 品名 热交换机 侧门轴套 防爆管 铰链原材料 采购数量 20 40 20 400 原币含税单价 (税额为0) 600 100 200 50 供应商 北京龙创电子 科新电子 奔腾股份 艾克材料厂 价税合计 12000 4000 4000 20000 4.2.2采购到货
采购员采购的货物到货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单的价格和数量相同）所有的货物都到货到原材料仓。分别做4次到货。
4.2.3采购入库
货物到货全部检验合格后，库管员依检验结果将所有的货物都入到原材料仓。分别做4次入库。
4.2.4采购发票
供应商将发票开来以后，财务人员依发票将所有入库物料在系统内开票。分别做4次开票。
编号 业务类型 品名 开票数量 价格 (税额为0) 开票供应商 价税合计 12200 4000 4000 20800 1 2 3 4 采购发票 采购发票 采购发票 采购发票 热交换机 侧门轴套 防爆管 铰链原材料 20 40 20 400 610 100 200 52 北京龙创电子 科新电子 奔腾股份 艾克材料厂 4.2.1采购入库记账
财务人员根据采购入库确认入库，在存货核算中进行记账。首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。 设置存货科目：
存货分类编码 01 02 03 存货分类名称 原材料 半成品 产成品 收发类别名称 存货科目编码 1403 1405 1405 对方科目编码 5001 5001 1401 5001 6401 存货科目名称 原材料 库存商品 库存商品 对方科目名称 生产成本 生产成本 材料采购 生产成本 主营业务成本 设置对方科目： 收发类别编码 01 02 03 04 05
产成品入库 半成品入库 采购入库 生产领料 销售出库 采购入库记账
通过正常单据将采购入库全部记账 生成采购入库凭证
在财务核算中全部生产凭证
采购入库产生的交易分录： 1、借：原材料 12200 贷：材料采购 12200 2、借：原材料 4000 贷：材料采购 4000 3、借：原材料 4000 贷：材料采购 4000 4、借：原材料 20800 贷：材料采购 20800
相关推荐：
loading