4.2.2立应付
财务人员审核发票立应付，首先进行科目设置才能自动生成财务凭证。 设置基础科目：
基础科目种类 应付科目 采购科目 科目 2202（应付账款） 1401（材料采购） 币种 人民币 人民币
设置结算方式科目： 结算方式 1 现金支付 2 银行转账 币 种 人民币 人民币 科 目 1001（库存现金） 1002（银行存款）
审核发票立应付产生的交易分录： 1、借：材料采购 12200 贷：应付账款-北京龙创电子 12200 2、借：材料采购 4000 贷：应付账款-科新电子 4000 3、借：材料采购 4000 贷：应付账款-艾克材料厂 4000 4、借：材料采购 20800 贷：应付账款-奔腾股份 20800
4.2.7付款和核销
财务人员给供应商付款，并自动与应付款核销：
以银行存款付供应商 北京龙创电子 12200元 交易分录：
借：应付账款-北京龙创电子 12200 贷：银行存款 12200
以银行存款付供应商科新电子 4000元 借：应付账款-科新电子 4000
贷：银行存款 4000
以银行存款付供应商 奔腾股份 4000 借：应付账款-奔腾股份 4000
贷：银行存款 4000
以银行存款付供应商 艾克材料厂 20800 借：预付账款-艾克材料厂 20800
贷：银行存款 20800
5生产业务
5.1 业务流程
半成品生产：MO－生产领料－完工入库。 成品生产：MO－生产领料－完工入库。
5.2业务描述 5.2.1审核生产订单
计划员进行MRP运算后，下达成品MO和半成品的MO。车间主管审核，依据生产能力和库存备料情况进行开工生产。
业务类型 标准生产 标准生产 标准生产 订单类别 正常生产订单 正常生产订单 正常生产订单 料号 品名 生产数量 20 40 40 生产部门 数控车间 铣工车间 铣工车间 03-01 02-01 02-02 姓名产品 轴套 铰链套 5.2.2生产领料/完工入库
首先是半成品铰链套领料生产；半成品生产完工入库后，其次是半成品轴套领料生产；半成品生产完工入库后，最后进行成品“姓名产品”的领料生产。领料情况如下。 生产半成品铰链套领料
收发类型 领料料号 料品名称 存储地点 实发数量 单价 金额 发料 01-04 铰链原材料 原材料仓 400 52 20800 生产铰链套领料
借：生产成本-铰链套 20800 贷：原材料 20800 生产半成品铰链套入库
收发类型 入库 领料料号 料品名称 存储地点 半成品仓 实发数量 40 单价 520 金额 20800 02-02 铰链套 铰链套入库
借：库存商品 20800 贷：生产成本-铰链套 20800 生产半成品轴套领料
收发类型 发料 发料 领料料号 料品名称 存储地点 原材料仓 半成品仓 实发数量 40 40 单价 100 520 金额 4000 20800 01-02 02-02 侧门轴套 铰链套 生产轴套领料
借：生产成本-轴套 24800 贷：原材料 20800 库存商品 4000 生产半成品轴套入库
收发类型 入库 领料料号 料品名称 存储地点 半成品仓 实发数量 40 单价 620 金额 24800 02-01 轴套 轴套入库
借：库存商品 24800 贷：生产成本-轴套 24800 生产成品“姓名产品”领料
收发类型 发料 发料 发料 领料料号 料品名称 存储地点 原材料仓 半成品仓 原材料仓 实发数量 20 40 20 单价 610 620 200 金额 12200 24800 4000 01-01 02-01 01-03 热交换机 轴套 防爆管 生产“姓名产品”领料
借：生产成本-“姓名产品” 41000 贷：原材料 16200
库存商品 24800 生产成品“姓名产品”入库
收发类型 入库 领料料号 料品名称 存储地点 成品仓 实发数量 20 单价 2050 金额 41000 03-01 “姓名产品” 轴套入库
借：库存商品 41000
贷：生产成本-“姓名产品” 41000
6 成本核算
6.1操作流程
定义费用接口-取费用数据-取产量数据-间接费用分配-成本计算生成交易分录
6.2成本核算过程
此期间企业共发生
6000元水电费用（在总账中手工做凭证，借：制造费用 6000； 贷：银行存款 6000）；3000元生产工人工资（在总账中手工做凭证，借：应付职工薪酬 3000； 贷：银行存款 3000）
根据以上数据，做成本核算：
1、 水电费分配：按照完工数量分配方法分摊在不同订单间； 2、 工资分配：按照完工数量分配方法分摊在不同订单间。
6.2.1参数设置
1、成本核算对象：按生产订单核算； 2、成本数据来源： 人工费用：来源于总账 制造费用：来源于总账 存货数据：来源于存货
计入直接材料费用:生产领料
计入入库数量：产成品入库/半成品入库 3、定义产量属性：每月刷新
4、定义费用明细和总账接口：
制造费用： 水电费，借方科目，制造费用。 直接人工：借方科目，应付职工薪酬 5、定义分配率：全部按产量分配 6、期初余额记账
6.2.2费用取数及调整
1、材料及外购产品的耗用 2、取人工费 3、取制造费
4、取出完工产品日报表
6.2.3进行成本计算
成本计算
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