工程可行性研究报告 - 经济评价

第8章、 经济评价

8.1 经济评价的依据和内容 8.1.1 经济评价的依据

1、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版），国家发改委、建设部； 2、《水运、公路建设项目可行性研究报告编制办法》，交通部；

3、《Study of Prioritisation of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies》（World Bank，1995）；

4、《公路建设项目经济评价方法》（讨论稿，1997年），交通部公路规划设计院； 5、《投资项目可行性研究指南》（试用版），原国家计委。

8.1.2 经济评价内容

根据本项目未来运营管理方式和实际情况，项目经济评价针本报告提出的工程推荐方案进行国民经济评价。

8.2 8.2 国民经济评价 8.2.1 评价方法

国民经济评价采用“有无对比”分析方法，即按照资源合理配置的原则从国家整体角度考察项目的效益和费用。“有项目情况”是指实施拟建项目后，相关路网将要发生的情况；“无项目情况”是指不实施拟建项目，相关路网将要发生的情况。

8.2.2 评价参数

1、评价期限：项目建设期加建成通车后20年。本项目计划于2007年11月动工，

2009年5月建成通车。

2、社会折现率：根据《建设项目经济评价方法和参数》（第三版）取8%； 3、影子工资：技术工种影子工资换算系数为1，非技术工种影子工资换算系数为0.5；

4、影子汇率：影子汇率系数取1.08，影子汇率用国家外汇牌价乘以影子汇率换算系数求得；

5、残值按项目建设期经济费用的50%，以负费用的形式列入评价期末年。

8.2.3 国民经济费用计算

项目的国民经济费用计算包括两部分内容：建设期国民经济费用和运营期国民经济费用。其中运营期经济费用包括日常养护费用、管理费用、大修费用等。

1﹑建设期经济费用

根据经济费用效益分析原则，项目建设期经济费用需在投资估算基础上对主要投入物（主要材料、土地、人工等）按照机会成本原则进行换算调整，同时剔除税金、建设期贷款利息等转移支付项目。

（1）人工经济费用调整。项目施工中非技术工种人工数量按30%计算，需要用人工影子价格进行调整，调整系数为0.85。

（2）主要材料经济费用调整。根据项目投资估算资料，项目所需主要材料均以市场价格为基础计算，因此不需要进行调整。

（3）土地经济费用调整。土地经济费用由土地机会成本和新增资源消耗组成，考虑到项目范围内现状土地净产值较低，因此，经济费用效益分析中土地机会成本按照财务价格扣除耕地占用税等转移支付后的总费用计算；新增资源消耗按照有项目情况下土地的征用造成原有土地附属物财产损失及其资源消耗计算。

（4）转移支付调整。按转移支付类别，分别扣除建筑安装工程费中的税金、其它工程建设费用中的贷款利息等。

经过调整后建设期经济费用见表8-1。

表8-1建设期经济费用调整结果 序号 1 1．1 1．2 2 3 3．1 3．2 3．3 4 5 6 项目 建筑安装工程费 人工 税金 设备及工具、器具购置费 工程其他建设费 土地费用 资源消耗 贷款利息 预备费用 新增加费用项目 合计 单位 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 投资估算 经济费用 12700.11 960.78 321.45 12.78 8812.07 4431.18 1322.81 1364.24 1814.46 126.62 23466.04 12234.54 816.66 0.00 12.78 7580.11 4431.18 1455.09 0.00 1814.46 126.62 21768.51 2、运营期经济费用

运营期费用中材料、人工等均以市场价格为基础，因此不进行调整。

本项目运营期养护管理费用按5万元/年/公里计算，并每年递增3%，大修费按每公里30万元计算。

8.2.4 国民经济效益计算

国民经济效益是指在一定的资金投入条件下，对国民经济所作的贡献。本项目经济效益包括路网范围内，项目使用者的费用节约，包括汽车营运成本的节约，旅客在途时间节约和减少交通事故的效益等三个方面。

1、降低营运成本的效益（B1）

B1?B11?B12

式中：B11 ── 拟建项目降低营运成本的效益（元/年）； B12 ── 原有相关公路降低营运成本的效益（元/年）。

（1） B11的计算公式：

B11?0.5?(T1p?T2p)(VOC1'b?L'?VOC2p?L)?365

式中：

T1p ── “有此项目情况下”，拟建项目的正常交通量（辆/日）； ──“有此项目情况下”，拟建项目的总交通量（辆/日）

T2p ── “无此项目情况下”，原有相关公路在正常交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本（元/车公里）； ──“有此项目情况下”，拟建项目在总交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本（元/车公里）；

VOC1'bVOC2pL' ── 原有相关公路里程（公里）；

L ── 拟建项目的里程（公里）。

（2） B12的计算公式：

'B12?0.5?L'?(T1'p?T2'p)(VOC1'b?VOC2p)?365

式中：

T1'pT2'p ──“有此项目情况下”，原有相关公路的正常交通量（辆/日）； ──“有此项目情况下”，原有相关公路的总交通量（辆/日）；

──“有此项目情况下”，原有相关公路在总交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本（元/车公里）；

'VOC2p（3）汽车运输成本

按照费用与效益计算范围口径对应一致的原则，汽车运输成本也应作调整。本项目仅对在运输成本中所占比重较大的燃料、轮胎、人工及配件、折旧等进行调整。

汽车运输经济成本包括两部分：一部分与汽车行驶距离有关，包括燃料消耗、润滑油消耗、轮胎消耗、维修费用和汽车运距折旧费用；另一部分与汽车使用时间有关，包括汽车时间折旧、人工工资、管理费用、保险费用、执照费和税费。

影响汽车运输成本的主要因素为道路条件和交通条件，不同的道路条件和交通条件所产生的汽车运输成本是不同的。参考《Study of Prioritisation of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies》（World Bank，1995）的研究成果，考虑不同道路状况及不同交通状况对汽车运输成本各主要因素的影响，分别进行调整。

在确定本项目的汽车运输成本时，首先按照汽车在特定的道路及交通条件（基准条件）下的运营状况，确定汽车运输的基本消耗及基本费用。然后，根据本项目具体的地形条件、道路状况和特征年的交通状况，调整基本消耗，根据影子价格确定特征年的汽车运输成本。

⑴ 基本消耗及基本费用

表8-2 车辆基本消耗表（V＝50Km/h,IRI=2,G=1.5％） 项目 燃料类型 燃料（L/100KM） 润滑油（L/100KM） 维修材料消耗（%新车价格/千公里） 人工费（元/小时） 小客 汽油 8.7 0.26 0.15 2.77 大中客 柴油 27 0.31 0.1 2.77 小货 汽油 16 0.28 0.1 2.77 中货 汽油 23 0.3 0.1 2.77 大货 柴油 26 0.33 0.1 2.77 拖挂 柴油 51 0.4 0.1 2.77 注：1. 资料来源于《Study of Prioritisation of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies》（World Bank，1995）

2．V－车速；IRI－平整度；G－坡度

表8-3不同类型车辆主要技术指标表 项目 新车经济价格(元/车) 载重(人、吨) 使用年限（年） 行驶里程（公里/年） 行驶时间（小时/年） 燃料经济价格（元/升） 小客 102000 5 12 25000 715 2.47 大中客 309000 45 12 100000 3300 2.06 小货 89000 1.6 12 40000 1330 2.47 中货 178000 5 12 60000 2000 2.47 大货 271000 10 12 70000 2330 2.06 拖挂 515000 26 9 100000 2850 2.06