KIS专业版V10.0上机操作练习题

1002.03 1221 1122 1123 1402 1403 1409 2202 2203 2221.01 招行 其他应收款 应收账款 预付账款 在途物资 原材料 自制半成品 应付账款 预收账款 应交增值税 美元 是 部门/职员 往来单位 往来单位 供应商 客户 部门 部门 部门 部门 部门 职员 往来业务核算 往来业务核算 所有币别 所有币别 所有币别 所有币别 2222.01.01 进项税（借方） 2223.01.02 销项税 2501.01 5001.01 5101.01 6602 6602.01 6602.02 6602.03 6602.04 6602.05 6602.06

科目余额表（年初的期初余额）

本期累计 科目 借方发生额 现金(1001) 银行存款(1002) 建行 基本生产成本 折旧费 管理费用 公司经营费 办公费 工资和福利 折旧费 维修费 劳动保险费 本期累计 贷方发生额 方 向 期初余额 本年损益 实际发生

借 借 5000 1105000 金蝶产品培训教材

建行(1002.01) 中行(1002.02) 应收账款(1122) 长城公司 天达公司 预付账款(1123) 长城公司 天达公司 其他应收款(1221) 办公室/张健 采购部/赵立 原材料(1403) 库存商品(1405) 长期待摊费用(1801) 报刊杂志费(1801.01) 固定资产(1601) 累计折旧(1602) 短期借款(2001) 应付账款(2202) 华硕 预收账款(2203) 华硕 应交税金(2221) 应交增值税(2221.01) 进项税额(2221.01.01) 销项税额(2221.01.02) 长期借款（2501） 建行（2501.01） 实收资本(4001) 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 贷 贷 贷 1000000 105000 1013960 1013960 930 930 4800000 1000000 1000 1000 740000 12000 150000 70940 70940 930 930

1530000 1530000 6000000

利润利润(4104) 主营业务收入(6001) 主营业务成本(6401) 管理费用(6602) 公司经费(6602.01) 办公费(6602.02) 工资及福利(6602.03) 折旧费(6602.04) 维修费(6602.05) 劳动保险费(6602.06) 合 计 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 1129780

注：往来业务日期统一记录为2008年12月31日。 数量初始化数据

科目代码 1409 外币初始化数据

科目代码 1002.03 科目名称 招行 原币 12000 金额 83760 科目名称 自制半成品 单位 件 数量 1200 金额 144000 注：科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。

应收应付初始化数据

应收账款 分代名 币本位类 码 称 别 原币 币 币 天销应002 收 公部 司 达RMB 1000000 1000000 2008-12-31 2009-2-1 售娜 李原币 位原币 币 预收账款 本本位间 期初余额 业业务发生时收款期限 门 员 部务 金蝶产品培训教材

天销应002 收 公部 司 天销应002 收 公部 司 华采应002 付 公部 司 华采应002 付 公部 司 华采应002 付 公部 司 硕HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009-2-1 购立 赵硕USD 3000 20940 3000 20940 2008-12-31 2009-2-1 购立 赵硕RMB 50000 50000 50000 50000 2008-12-31 2009-2-1 购立 赵达HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31 2009-2-1 售娜 李达USD 2000 13960 2000 13960 2008-12-31 2009-2-1 售娜 李

固定资产初始数据

2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。 固定资产明细 资产编码 名称 固定资产科目 SC001 机床 1601 SC002 机床 1601