行政事业单位工程项目内部控制制度汇编1.doc

行政事业单位工程项目内部控制制度汇编1

XX单位

建设项目的内部控制制度 第一章总则

第一条为了加强XX单位工程项目的内部控制，防范工程项目管理中的差错与舞弊，提高工程项目建设和投资效益，依据《中华人民共和国招投标法》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规，并结合本单位实际。根据XX单位《内

部控制制度——基本规范》制定本制度。 第二条本制度适用于XX单位及所属各部门。 第二章组织机构及职责

第三条工程项目领导小组是单位工程项目的领导决策机构，由单位负责人、相关领导班子成员及相关职能科室负责人组成。

（一）工程项目领导小组的职责：

1、贯彻落实国家和地方关于工程项目的方针政策； 2、研究决定单位工程项目建设的重大事项； 3、审批工程项目申报材料和建设方案； 4、监督检查工程项目活动的全过程；

5、负责权限范围内的其他审批事项。

（二）工程项目管理办公室为工程项目领导小组的办事机构，由单位主管领导、相关职能科室人员及相关专业人员组成。工程项目办公室负责人职责：

1、组织开展工程项目的调查研究； 2、组织做好工程项目建设方案的拟订工作； 3、组织做好工程项目施工、监理单位选定工怍； 4、指导协调各项工程项目的建设； 5、负责相关文件材料的报批工作；

6组织做好工程项目实施过程中投诉受理、处理工作； 7领导小组授权的其他相关事务。 （三）会计人员职责：

1、核对工程项目业务相关原始凭证和文件； 2、进行工程项目业务的会计核算； 3、登记、汇总工程项目业务相关账目。 （四）出纳人员职责：

1、对支付申请及凭证、审批人的批准意见进行审查； 2、按规定支付工程项目进度款；

3、结算工程项目的剩余款项。 （五）档案管理员职责： 1、建立工程项目档案台账；

2、做好工程项目文件材料的登记、积累、整理、保管工作； 3、协助做好工程项目的审计、检查工作。 （六）审计人员职责：

1、对工程项目立项、招投标、建设进度、工程质量、资金使用等各环节进行监督；

2、依据审计需要，开展工程项目专项审计工作； 3、参与工程项目竣工决算审计。 第三章工程项目授权审批权限 第四条工程项目立项授权审批权限

（一）XX单位应明确工程项目的归口管理部门，建立工程项目的授权批准制度，对授权界定其权限的范围，审批人不得越权审批。

（二）工程项目立项授权审批：

1、总投资____万元以上（含____万元）——万元以下的单项或多项合计的工程项目，必须经单位工程项目领导小组审批：

2、总投资____万元以上（含____万元）的工程项目，经工