2、出差期间，出差人员按实际发生的省际间交通费按标准凭票据实报销，但中途绕道或探亲访友所发生的交通费不与报销。
3、往返机场路途，只允许乘坐机场巴士或地铁，凡乘坐出租车的费用一律不予以报销。
4、出差期间可乘坐出租车的情况
（1）出差到达目的地时间为23点至次日5点。 （2）所带物品较多或乘车不便。 （3）经主管领导同意批准的其他情况。
5、出差人员，如有特殊情况超标准经董事长批准方可报销； 第二条、费用报销程序
一、报销人填写《费用支出凭单》，列明支出项目及金额，粘附原始单据并签名；涉及购买办公用品及物资的报销,报销时要必须要有销售小票，同时销售小票要与发票上注明的品种、数量一致。
二、粘贴好的《费用支出凭单》交分管领导，由分管领导予以确认，并签署意见。
三、自行辞职或由公司辞退的员工也需凭填写完整的离职人员工作交接表,该员工的主管领导、后勤分管领导与办公室主任的签字，证明其交接工作确实进行完毕再向财务部门提出工资等的结账。申请工作移交手续未清的离职者以交代不清擅离职守论处。对擅离职守者,公司可从向该员工追索违约罚款，罚款金额根据情节而定。
四、因公外出必须乘坐市内出租车时，要事先有公司领导审批单，因故未能及时获得书面批准的,在报销之前应获得书面批准,否则财务不予报销。市内汽车、地铁票报销时,要注明乘车事由，日期起止地点及金额。
五、报销人持审批完的《费用支出凭单》交财务部，由财务部会计主管对以下项目进行审核：
1、票据是否合法； 2、报销人是否有个人借款； 3、报销金额是否准确； 4、是否与请款报告相符； 5、是否与合同条款相符。
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六、以上项目经会计主管审核后，由财务总监签字确认。
七、经财务审核确认后的《费用支出凭单》及原始单据，需经董事长（总经理）进行审批并签署支付意见。
八、大额（2000元以上）报销不能当时领款，需将报销单据放财务部由财务部逐笔审核后，由财务部通知报销人领取时间及领取金额。
九、各级审批人员应本着主人翁精神，以公司整体利益为重，认真行使公司赋予的职责，担负起为公司把关的责任，杜绝各种不合理开支。
十、费用报销的期限：
差旅费应于出差回公司上班后3天内办理报销手续，特殊情况经董事长批准后方可延长，但最长不超过两周。
一般的费用必须于业务发生后一个月内填单报销，特殊情况经董事长批准后可延长，但最长不得超过三个月。
十一、对报销凭证的要求。
1、报销费用必须以合理、合法、真实的原始凭证为依据，确实无法取得正式发票的费用支出，应由经手人说明原因，经总经理签字，以其他形式报销；
2、原始凭证不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全；合法有效的原始凭证应有开票日期、开票人、项目内容、金额，并加盖收款单位的财务专用章或发票专用章。
3、原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，手续必须完备； 4、出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不符合要求的凭证应拒绝予以报销，否则要承担责任。
5、其他要求。
（1）金额超过200元的费用单据，必须由经办人和分管领导一同在单据上签字；
（2）汽车修理费除有合法有效的发票外，还必须附有加盖收款单位财务专用章或发票专用章的结算清单；
十一、有下列情况之一的，财务部有权拒绝报销，待相关手续完备后再履行相应的报销程序。
1、无费用发生时间和报销日期；
2、开票单位开具的原始凭证的经济内容与经营范围不符；
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3、超过报销时间三个月以上的票据（除有关领导批准延长的特殊情况外）；
4、无经手人或有关领导签字； 5、未按类别粘贴，填写；
6、分类的金额与原始凭证不符或总金额大于总票据上记载金额； 7、未取得正式的发票。 8、原始凭证有涂改现象；
9、与报销人业务不符的原始凭证；
10、原始凭证无开票日期及公章或无开票人； 11、金额大小写不符； 12、无费用名称；
13、发票抬头与公司名称不符； 14、因违章被罚款的单据； 15、违反公司其他规定的费用。
十二、《费用支出凭单》经各级审批完毕、签字齐全后，交会计制单后，出纳根据批准金额，按记账凭证支付款项。
第三条 借款管理制度
一、员工因办理公司相关业务需要资金，按照借款手续办理借款。 二、借款需要遵循的原则： 1、随用随借，及时报销。 2、旧帐不清，新帐不借。 三、借款程序
1、借款人填写《借款单》，详细写明借款事由、借款金额、预计报销日期等；
2、填写好的借款单经部门经理确认，500元（含）以下的借款按借款审批权限报分管总经理审批，500元以上的报董事长审批；
4、经以上审批后的借款人持借款单交财务，由财务部会计审核借款人截止本次借款日的借款余额；
5、财务经理签字确认后的借款单，报财务总监审批；
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6、借款人根据审批齐全的借款单在出纳处办理借款。 四、借款归还期限：
1、办理一般业务的，从借款日起一个月内还款，特殊情况经财务总监同意后办理延期手续，但最长不能超过三个月，超过三个月必须由总裁批准；
2、超期不归还借款的，财务部将向借款人员发出《催还借款通知单》一周内不办理还款手续的，
每逾期一日，将按借款余额的5‰收取资金占用费，同借款余额一起从以后的每月工资中扣回。
第四条、交通费用报销暂行管理办法
一、经办人外出办事，公司提倡使用公共交通工具外出办事。 二、下列情况，经部门负责人批准，方可使用出租车。
1、由部门经理批准加班者，周一至周五：夏天21：00以后，冬天20：00以后及节假日的交通费用，但需部门经理在交通票据后面签字注明加班事由；
2、日常工作中因事务紧迫，路途超过4公里以上； 3、携带重要文件、大量现金、大批物品办理公务； 4、与公司业务有关的重要客人的接送和业务活动时。
三、外出办公地点在公司4公里范围以内，原则上不予报销出租车费。 四、经办人报销时，须填写《出租车费用报销单》（附件七），详细列明每次使用出租车的起止时间、票号、起止地点、事由、金额等情况，并将票据粘贴在《出租车费用报销单》后，经部门经理签字确认后，按照出租车费用审批权限报分管总经理审批，批准后的报销单经财务总监复核后，方可在出纳处领取款项。
六、经办人应在一周内及时报销，每次出租车费累计报销金额不得超过100元。
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