中国农业银行股份有限公司2018年度财务报表分析报告

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营业总成本 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 公允价值变动收益 投资收益 其中:对联营和合营企业的投资收益 汇兑收益 营业利润 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 基本每股收益 稀释每股收益 其他综合收益(损失) 综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益 归属少数股东的综合收益 28,142,100.00 1,144,900.00 17,501,300.00 8,644,600.00 851,300.00 713,700.00 -206,000.00 -900.00 -9,800.00 22,459,500.00 410,300.00 207,400.00 22,662,400.00 4,256,400.00 18,406,000.00 18,394,100.00 11,900.00 0.00 0.00 -1,738,000.00 16,668,000.00 16,687,800.00 -19,800.00 30,168,300.00 495,300.00 17,701,000.00 9,816,600.00 2,155,400.00 -1,819,600.00 627,800.00 1,400.00 1,102,100.00 23,535,800.00 587,100.00 175,100.00 23,947,800.00 4,634,500.00 19,313,300.00 19,296,200.00 17,100.00 0.00 0.00 -2,551,200.00 16,762,100.00 16,803,700.00 -41,600.00 34,837,200.00 533,000.00 18,720,000.00 13,689,800.00 1,894,400.00 512,000.00 1,793,100.00 0.00 76,100.00 25,021,600.00 394,700.00 248,900.00 25,167,400.00 4,904,300.00 20,263,100.00 20,278,300.00 -15,200.00 0.00 0.00 3,096,700.00 23,359,800.00 23,307,900.00 51,900.00 2016-2018年农业银行的营业总收入分别为50,103,700.00万元、53,793,800.00万元、57,477,600.00万元，营业总成本分别为28,142,100.00万元、30,168,300.00万元、34,837,200.00万元，净利润分别为18,406,000.00万元、19,313,300.00万元、20,263,100.00万元。

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主要利润表项目 70,000,000.00 60,000,000.00 50,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 0.00 营业总收入 营业总成本 净利润 2016年 50,103,700.00 28,142,100.00 18,406,000.00 2017年 53,793,800.00 30,168,300.00 19,313,300.00 2018年 57,477,600.00 34,837,200.00 20,263,100.00 2018年，农业银行的营业收入和营业成本分别为0.00万元、0.00万元，销售费用、管理费用和财务费用分别为0.00万元、0.00万元和0.00万元，营业利润和利润总额分别为25,021,600.00万元、25,167,400.00万元。

1.3 现金流量表

表格 3 2016-2018 年度 现金流量表 Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018 项目(万元) 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 收到的其他与经营活动有关的现金 客户贷款及垫款净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2016年 143,378,400.00 23,045,300.00 57,599,100.00 0.00 30,569,000.00 93,913,400.00 25,894,600.00 11,151,500.00 8,953,400.00 18,738,100.00 71,597,300.00 126,123,400.00 15,475,300.00 2017年 97,496,400.00 17,489,500.00 63,145,200.00 13,637,200.00 19,622,600.00 113,566,500.00 28,019,800.00 11,345,900.00 6,135,300.00 15,563,600.00 63,341,700.00 192,066,700.00 18,938,400.00 2018年 109,359,000.00 8,609,800.00 63,943,400.00 0.00 20,452,800.00 123,877,500.00 30,917,300.00 11,874,600.00 7,826,900.00 26,830,800.00 10,592,700.00 186,801,900.00 19,960,400.00 5

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处置长期资产收回的现金 购建长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得其他营业单位支付的现金 投资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 吸收权益性投资收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 偿还债务支付的现金 分配股利.利润或利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流量 汇率变动对现金的影响 现金及现金等价物净增加额 期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 228,700.00 2,263,700.00 203,937,400.00 0.00 -64,373,700.00 69,944,600.00 0.00 69,944,600.00 184,300.00 70,534,400.00 7,092,600.00 0.00 -7,498,100.00 847,400.00 572,900.00 82,196,900.00 82,769,800.00 213,800.00 1,601,100.00 257,723,900.00 0.00 -48,106,100.00 67,654,300.00 0.00 67,654,300.00 0.00 57,982,600.00 7,037,900.00 0.00 2,633,800.00 -514,600.00 17,354,800.00 82,769,800.00 100,124,600.00 560,500.00 1,704,800.00 249,146,600.00 380,100.00 -43,908,700.00 141,016,900.00 10,000,700.00 131,016,200.00 74,900.00 102,165,300.00 8,435,600.00 3,600.00 30,487,300.00 548,200.00 -2,280,500.00 100,124,600.00 97,844,100.00 2018年，农业银行的期末现金及现金等价物余额为97,844,100.00万元，其中，经营活动产生的现金流量是10,592,700.00万元，投资活动产生的现金流量是-43,908,700.00万元，筹资活动产生的现金流量是30,487,300.00万元。

现金及现金等价物余额趋势 120,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 82,769,800.00 100,124,600.00 97,844,100.00 1.4 所有者权益变动表

表格 4 2016-2018 年度 所有者权益变动表

Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018

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项目(万元) 上期期末余额 会计政策变更 本期期初余额 净利润 其他综合收益 综合收益总额 所有者投入资本 利润分配 对股东的分配 利润分配的其他项目 期末余额 2016年 121,188,500.00 0.00 121,188,500.00 18,406,000.00 -1,738,000.00 16,668,000.00 184,300.00 -5,881,700.00 -5,421,700.00 -460,000.00 132,159,100.00 2017年 132,159,100.00 0.00 132,159,100.00 19,313,300.00 -2,551,200.00 16,762,100.00 0.00 -5,981,500.00 -5,981,500.00 0.00 0.00 2018年 142,939,700.00 -2,641,700.00 140,298,000.00 20,263,100.00 3,096,700.00 23,359,800.00 10,072,100.00 -6,251,200.00 -6,251,100.00 -100.00 167,478,700.00 所有者权益期末余额变动趋势 180,000,000.00 160,000,000.00 140,000,000.00 120,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 0.00 167,478,700.00 132,159,100.00 2016年 0.00 2017年 2018年 7

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2 会计报表分析 2.1 资产负债表分析

2.1.1 水平趋势分析

表格 5 2018 年度 水平分析 Table 5 Horizontal Analysis In 2018 项目(万元) 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 贵金属 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收账款 应收利息 买入返售金融资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 固定资产 无形资产 商誉 递延所得税资产 其他资产 资产总计 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 其中:同业存放款项 其中:吸收存款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付债券 长期负债合计 预计负债 递延所得税负债 2017年 289,661,900.00 13,024,500.00 3,200,800.00 50,526,900.00 57,796,500.00 2,828,400.00 65,922,300.00 11,869,300.00 54,038,600.00 1,031,631,100.00 142,642,000.00 348,913,500.00 22,700.00 15,525,800.00 2,453,500.00 138,100.00 9,775,100.00 5,367,200.00 2,105,338,200.00 46,594,700.00 1,716,900,900.00 97,473,000.00 1,619,427,900.00 28,006,100.00 39,177,200.00 3,087,200.00 31,978,900.00 4,022,200.00 4,016,400.00 22,880,500.00 47,501,700.00 47,501,700.00 1,070,900.00 8,700.00 2018年 280,510,700.00 10,972,800.00 2,126,800.00 55,201,300.00 64,324,500.00 3,694,400.00 0.00 0.00 37,100,100.00 1,146,154,200.00 0.00 0.00 400,500.00 15,245,200.00 2,357,500.00 138,100.00 11,329,300.00 631,391,700.00 2,260,947,100.00 56,119,500.00 1,847,061,200.00 112,432,200.00 1,734,629,000.00 32,554,100.00 28,630,300.00 3,455,400.00 15,710,100.00 4,528,500.00 5,681,600.00 0.00 78,067,300.00 78,067,300.00 2,588,300.00 13,900.00 变动额 -9,151,200.00 -2,051,700.00 -1,074,000.00 4,674,400.00 6,528,000.00 866,000.00 -65,922,300.00 -11,869,300.00 -16,938,500.00 114,523,100.00 -142,642,000.00 -348,913,500.00 377,800.00 -280,600.00 -96,000.00 0.00 1,554,200.00 155,608,900.00 9,524,800.00 130,160,300.00 14,959,200.00 115,201,100.00 4,548,000.00 -10,546,900.00 368,200.00 -16,268,800.00 506,300.00 1,665,200.00 -22,880,500.00 30,565,600.00 30,565,600.00 1,517,400.00 5,200.00 变动比 -3.16% -15.75% -33.55% 9.25% 11.29% 30.62% -100.00% -100.00% -31.35% 11.10% -100.00% 1664.32% -1.81% -3.91% 0.00% 15.90% 7.39% 20.44% 7.58% 15.35% 7.11% 16.24% -26.92% 11.93% -50.87% 12.59% 41.46% -100.00% 64.35% 64.35% 141.69% 59.77% 影响总资产 -0.43% -0.10% -0.05% 0.22% 0.31% 0.04% -3.13% -0.56% -0.80% 5.44% -6.78% 0.02% -0.01% 0.00% 0.00% 0.07% 29.74% 7.39% 0.45% 6.18% 0.71% 5.47% 0.22% -0.50% 0.02% -0.77% 0.02% 0.08% -1.09% 1.45% 1.45% 0.07% 0.00% -100.00% -16.57% 626,024,500.00 11663.89% 8