业务属性项目 业务属性细项 提示信息 纳税人通过福建省国家税务局（或其下属地市级，不含厦门）网站使用本软件“在线查询”，可根本年经据纳税人开业（设立）日期及注销日期，自动带营月份（不大于12） 出本项。本项数据参与核定应税所得率征收纳税数 人适用税率的确定。如与实际情况不符，应及时到主管国税局申请修改相关信息。 纳税人通过福建省国家税务局（或其下属地市级，就地预不含厦门）网站使用本软件“在线查询”，可根 缴比例 据纳税人企业类别自动带出本项。如与实际情况不符，应及时到主管国税局申请修改相关信息。 坏帐损备抵法核算坏帐损失 限申报表类型为“一般企业（包括自收自支事业失核算直接冲销售法核算坏帐单位）”的纳税人选择。与附表十四⑴《坏帐损办法 失明细表》的填报相关。 损失 非汇总申报 纳税人通过福建省国家税务局（或其下属地市级，不含厦门）网站使用本软件“在线查询”，可根本级申报 申报模据纳税人类别自动带出本项：企业类别为“非汇式 总机构”，自动带出“非汇总申报”；企业类别全辖申报 为“汇总机构”，自动带出“本级申报”、“全辖申报”供选择。 境外所定率抵扣 得已纳该项目为非必选项。与附表十《境外所得税抵扣税款抵分国不分项抵扣 计算明细表》填报相关。 扣方法 非汇总机构 纳税人通过福建省国家税务局（或其下属地市级，企业类不含厦门）网站使用本软件“在线查询”，可根别 据纳税人类别自动带出本项。如与实际情况不符，汇总机构 应及时到主管国税局申请修改相关信息。 纳税人通过福建省国家税务局（或其下属地市级，累计已不含厦门）网站使用本软件“在线查询”，可根预缴的 据纳税人本年实际已预缴的税款自动带出本项。所得税如与实际情况不符，应及时到主管国税局申请修额 改相关信息。 当年是否 否取得代理进该项目为必选项。与附表四《纳税调整增加项目出口业明细表》填报相关。 是 务的代购代销收入 是否主否 要从事该项目为必选项。与附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表十一《广告费支出明细表》填报业务属业务属性细项 性项目 对外投资的纳是 税人 0% 广告支2% 出扣除8% 限制的25% 比例 100% 提示信息 相关。 该项目为非必选项。与附表十一《广告费支出明细表》填报相关。 5) 最后点击，系统将根据您刚才设置的资料给出所有“企业所得税年度纳税申报表”。
包括主表和附表，请根据您的实际情况填写所有表格。 6) 填表说明：
? 用户可以通过填表主界面上方来选择需要填写的报表（如图14）
（如图14 主表）
? 其中主表中黄色部分是不需要填写，系统会自动从附表中得到数据。主表，附表中灰色部
分是不需要填写，系统会自动算出数据。 ? 附表3中短期债权投资（小计），长期债权投资（小计），短期股权投资（小计），长期股
权投资（小计）的行数超过系统默认行数需要增加行数时，选择对应项中行数，右击，选择增加行（如图15）
（如图15 附表3）
? 附表8中全部扣除的捐赠合计，按10%扣除的捐赠合计，按3%扣除的捐赠合计，按1.5%
扣除的捐赠合计，非公益救济性捐赠合计的行数超过系统默认行数需要增加行数时，选择对应项中行数，右击，选择增加行（如图16）
（如图16 附表8）
? 附表10境外所得明细表中，如果用户实际项目超过系统默认的行数时，可以选择对应项
中行数，右击，选择增加行（如图17）
（如图17 附表10）
? 增加行仅指在对应项行数中增加，如需删除所增加的行，须在对应区域项的最后一行单击
鼠标右键，在弹出的窗口中选择删除行即可。对于系统初始默认的行数不能删除。
7) 填写完所有数据之后，点击表单校验，系统会自动帮您检查所有表中的数据，并给出检查结果，
如果有错误，用户可以通过点击错误提示，直接找到错误地方。（如图18）
（如图18 表单数据检查）
8) 点击
如果关闭了申报表界面，请你在系统主界面中，选择你之前创建的报表记录，然后点击
，就可以回到申报表填写界面。
表单提交
填写完所有报表，你可以通过表单提交，系统将自动会把企业所得税年度汇总申报表数据发送到税局核心办税系统，完成远程申报，（注意：此时请确保该电脑已连接到互联网，否则表单将无法提交。） 1) 点击
，系统提示（如图19）
（如图19 表单提交）
2) 点击按钮，系统提示（如图20）
相关推荐：
loading