银行业监管之非现场监管规程

ABC银监局监管手册1.0版（试行）

《管理建议书》，如果对外部审计师提交的审计报告或管理建议书存在较大疑问，可以与外部审计师就审计情况进行沟通和交流。非现场监管部门草拟会议方案、准备材料，然后将会议方案及会议材料送现场检查部门、法规部门征求意见，现场检查部门、法规部门应于2个工作日内反馈书面意见。非现场监管部门收到书面反馈意见后，应及时修订会议方案或会议材料，并报分管局领导审阅后送局长审定。非现场监管部门依据经局长审定的会议方案，拟《会议通知书》交办公室印发。会议通知书应明确会议的时间、地点、参会人员、议程、内容。

实施阶段：会议由分管局领导主持。会议主要内容为：外部审计师对年度审计情况，特别是发现问题进行介绍；被监管机构对审计报告及管理建议书发表意见；监管机构、外部审计师与被监管机构三方围绕重点关注问题沟通交流；监管部门提出监管要求。

整理归档阶段：非现场监管人员根据会议的情况形成《会谈纪要》，全面反映会议情况。《会谈纪要》报送银监会或并表局；内部报送局领导，抄送现场检查部门、法律部门。会议纪要归入非现场监管档案。非现场监管部门跟踪整改落实情况。 3.7.7 与董事会会谈 3.7.7.1与董事会会谈概述

在完成风险为本的现场检查及更新监管评级后与被监管机构董事会成员举行会谈，重点讨论监管和检查中发现的问题，尤其是风险

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管理制度重大缺陷或其他审慎监管特别关注的事项，向董事会提示风险。

3.7.7.2参会人员

监管部门：局领导、非现场监管、现场检查部门、市场准入 被监管对象：董事长、副董事长、董事会办公室、董事会专门委员会及成员等

3.7.7.3与董事会会谈流程

A 流程图

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