出口退税申报常见问题

出口退税申报常见问题

生产企业

1、 问：同一报关单或核销单的单证收齐标志不一致？做数据一致

性检查时提示同一报关单或核销单的单证收齐标志不一致？ 答：由于同一报关单或核销单下的某条记录漏做了，没做收齐，把这一条找出来收齐即可。 2、 问：红冲的具体做法是什么？

答：如果已经做收齐，先撤销单证收齐，再在“生成出口货物冲减明细”中筛选出要冲减的明细作冲减处理，第三步在当月出口明细里把负数明细报关号、核销单号删除，最后增加正确的数据。

3、 问:生成明细数据时，提示上月明细数据尚未申报？

答：由于误把上月明细数据撤消，从而导致这个问题，请把上月的明细和汇总重新生成下即可。

4、 问：12月底出口，于次年1月份记销售，怎么录当月出口？

答：需在出口明细货物录入时，把所属期标识改成上一年份，其他和平时一样录入。比如2011年1月在当月出口明细里录入出口日期是2010年12月的明细，那么所属期是2011年，所属期标识应该是2010年。

5、 问：企业在录入“出口货物明细申报录入”的时候，单证不齐如

何录入？

答：企业在填写“出口货物明细申报录入”的时候，报关单、核

销单项为空，单证标志录入BH（B表示报关单，H表示核销单） 其他项目按出口信息录。

6、 问：在做单证收齐时，序号如何填写？

答：在录入时，可以全部填0001，等全部单子录入完毕后，点序号重排就可以了。

7、 问：单证收齐时做了红冲，增加正确数据时应按照哪个汇率计

算？

答：按记销售时的汇率。也就是说一正一负金额要一致。 8、 问：.“本月单证不齐出口销售额与申报明细表数据不符”的现

象？

答：这是由于在生成汇总申报表后发现基础数据有错误，改动基础数据后，对汇总申报表中的数据没有更新造成的，解决的办法是更新汇总表中的数据，推荐的方法是将汇总表的数据全部删除，重新录入。

9、 问：6月份有一笔出口当时是单证不齐录入，在8 月份发生了

部分退运在申报系统中该怎样操作？

答：第一步：在 8月份“收齐单证记录”中将原来 6月份的单证不齐记录进行收齐。

第二步：在 8 月份“生成货物冲减明细”表中找到原来那条记

录用红字进行冲减（全额冲减），冲减的所属期为8 月 第三步：在 8月当月“出口货物明细表”中录入一笔单证齐全

的正确的记录。

10、 问：录入出口明细中进料加工手册号时，为什么提示手册没有

登记？

答：在录入进料加工手册前，要先进行进料加工手册的登记的录

入。

11、 问：在生成出口货物冲减明细时系统提示：“该冲减所属期数据

已经申报，不能生成冲减记录。”如何处理？

答：这可能是已经生成了本月的明细申报数据，所以不能生成冲减记录。请先撤销本月申报明细数据，再进行冲减，最后重新进行明细生成。

12、 问：复出口商品有很多种，如何录入商品代码？

答：对于有进料加工业务的出口企业在做“进料加工手册登记录入”时，只能填写一个复出口商品代码，一般情况可选择占该手册权重最大的商品代码录入。

13、 问：本月没有出口业务， 《明细表》各项目没有数据，怎么办？

答：如果本月未发生出口业务，不需要录入当月出口数据 ，只需录入增值税报表 ，生成汇总表即可。 外贸企业

1、 问：外贸企业，在录入出口货物明细时，系统不显示退税率？

答：录入出口货物明细时，系统的退税率为灰色，等进货明细录入完毕，在进行“进货出口数量关联检查”后，系统会自动生成退税率。

2、 问：进行“换汇成本检查”后提示：没找到换汇成本检查数据？

答：一种可能没有录入任何数据。另一种可能录入的数据没有进行“审核认可”

3、 问：关联检查不通过？

答：同一关联号项下进货数量与出口数量录入有误。 4、 问：出口明细中“出口进货金额”与进货明细中“进货金额”不符？

答：这种问题主要是由于多张出口报关单对应存在多张进货发票，因而造成系统在计算出口单价与进货单价不一致，但总金额是保持一致的。在日常申报中只要确保录入的总的“进货金额”不错，总的“报关金额”不错即可。

5、 问：确认正式申报时系统提示“无预申报数据，无法确认正式申

报”？

答：首先检查进货与出口明细表中的数据是否设置了审核认可标识，且标识都为“R” ；再进行进货出口数量关联检查、换汇成本检查、数据一致性检查，若检查中没有提示错误则可生成预申报数据进行预审。预审后读入反馈信息查看反馈疑点无误后便可确认正式申报数据。 6、 问：申报批次该如何填写？

答：如果这个所属期是第一次申报，那么批次就是1，如是第二次申报，批次就是2，以此类推。 7、 问：关联号录入有何要求？