银行内部控制自我评价工作方案模版

附件一：

内部控制自我评价工作方案

（模板）

为全面施行财政部、证监会等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，进一步规范银行内部控制，提升本行管理水平和风险防控能力，现结合本行实际，制订内部控制自我评价工作方案如下:

（一） 内部控制评价工作内容及范围

内部控制的内容包括内部控制的五要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

银行内部控制评价工作的重点领域为：XX条线、XX条线、……。 银行内部控制评价工作的范围为：XX分行、XX分行、……。 （二） 内部控制评价工作任务

内部控制评价工作主要包括综合运用个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验和抽样等多种方法，充分搜集被评价机构及部门内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写内部评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷等。

（三） 内部评价工作的组织领导

本行内部控制自我评价工作的扎口管理部门为风险合规部，重要参与者有村镇银行稽核团队、总行及支行内部控制评价小组和相关总行及分支机构业务与管理部门。

1、总行内部控制评价小组： 组长：XXX

成员：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、…… 2、XX支行内部控制评价小组： 组长：XXX

成员：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、…… （四） 内部评价工作的具体时间安排： 1、控制矩阵评估时间：

2、总行、支行评价小组对内控有效性评价时间： 3、风险合规部门审阅时间： 4、稽核团队独立评价时间： 5、部门整改时间： 6、总行及支行评价小组第二轮控制测试时间（仅就从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）：

7、稽核团队第二轮独立评价时间（可以偏向于从上次控制测试之后有变化，以及未通过的部分）：

8、汇总整理并出具内部控制自我评价报告时间： （五） 费用预算

□本次内控评价，本行抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作，评价人员差旅费预计XXXXX元。

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□本次内控评价，除抽调内部相关人员开展内部控制自我评价工作外，拟聘请XXXXX机构开展辅导/辅助工作，外部评价人员薪酬或服务报酬预算为XXXXX元。

本方案经执行董事或执行董事授权机构/人员审批后执行。

年 月 日

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附件二： 流程盘点表

苏州银行内部控制自我评估流程盘点表 条线 业务类别 主流程 子流程 牵头部门 参与部门 是否纳入自评范围(是/否) 3

子流程 流程步骤 步骤说明编号 步骤说明 控制类型编号 控制类型 控制措施编号 控制措施 控制目的 控制范围 控制频率 手工/系统控制 xx流程内部控制矩阵 事前/事后控制 负责部门 执行岗位 保证合法合规 资产安全 财务报告及相关信息真实完整 提高经营效率和效果 促进企业实现发展战略 对应的财政部企业内部控制基本规范所列内部控制目标 穿行测试资料编号及名称 设计有效性测试程序 设计有效性测试结果 运行有效性测试底稿编号 运行有效性测试程序 运行有效性测试样本量 运行有效性测试结果 改进点编号 改进点描述 附件三：控制矩阵 4