财务指标考核情况汇报(2007年11月26日-12月25日)

财务考核指标检查落实情况汇报

----考核期间2007年11月26日至12月25日

根据财务管理部制定并下发的《云南省烟草烟叶公司成本费用考核办法（试行）》及具体考核指标表中所规定的以下五项属于每月考核的内容：1、报送数据及时性；2、报送数据准确、完整性；3、相关管理包括部门内部牵制管理、固定资产管理、低值易耗品管理、物资管理办法的建立及实施；4、部门财务考核指标执行情况统计台帐的建立；5、其他考核指标。财务管理部于2007年12月28日对考核期间的各项考核指标完成情况进行了认真检查。现将考核情况汇报如下：

一、报送数据及时、准确、完整性以及其他具体指标完成情况方面。 报送数据的及时、准确、完整性考核是依据各部门在向财务部报送各种报表时的业务交接记录，本考核期内未发现后勤服务部职工食堂报账单据严重滞后，影响财务结算，扣除考核分4分。

其他考核指标是以各部门不同的管理内容来制定的，考核主要依据财务管理部会计科各经办会计开具发票以及收款时的账务记录。本考核期内未发现部门有违反情况。

二、相关管理包括部门内部牵制管理、固定资产管理、低值易耗品管理、物资管理办法的具体实施情况。

对于部门管理办法方面，财务部采取循序渐进的办法进行考核，在10月考核期主要是通过检查指导和帮助各部门建立内部牵制管理、固定资产管理、低值易耗品管理、物资管理办法及相应统计台帐。11月以后的考核检查重点主要放在其办法的具体实施情况方面。在11月考核期检查中提出的信息中心未完成本项考核内容，在本月考核期信息中心已

作了整改，其他部门也无违反记录。

三、部门财务考核指标执行情况统计台帐的纪录情况；

各部门均按考核办法中规定的统计表格样式建立了部门财务考核指标执行情况统计台帐，并根据部门实际情况建立了备查账。我们对本考核期间的部门财务考核指标执行情况统计台帐（总表）数据的正确性做了检查核对，未发现记录错误的情况。 四、预算调整情况。

在成本费用考核办法中要求各部门必须严格执行公司预算会已批复和确定的年度预算指标。年度各预算指标不得随意调整，若通过公司预算调整审批程序获得批准的预算项目，其调整的浮动比例将列入部门年度考核指标。在本考核期间发生以下调整事项： 单位：万元

部 门 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 安保部 经营部 后勤服务部 后勤服务部 后勤服务部 合计 原预算项目 业务宣传费 低值易耗品（办公家具） 会务费 涉外费 洗理费 业务接待费 外销烟代理手续费 水泥条 厂区零星维修 食堂物资款 原预算金额 90 24.11 149.96 30 22.08 10 570 70 100 330 1396.15 调整后预算金额 45 69.11 109.96 70 23.28 12 572.23 0 150 347 1398.58 预算增减金额 -45 45 -40 40 1.2 2 2.23 -70 50 17 2.43 财务管理部 2007年12月29日