《责任追究管理标准》 MCDB003A - 图文

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文件密级：□绝密?机密MC/DB003A?秘密?公开鑫汇科集团管理标准责任追究管理标准

编审制：内部控制部批：董事会审批日期：2019年11月04日生效日期：2019年11月16日CHKCorporation

MC/DB003A第一章第二章第三章第四章第五章第六章目录

总则…………………………………………………………………………1工作责任…………………………………………………………………2责任追究内容………………………………………………………3责任追究处理……………………………………………………………4责任追究执行与申诉………………………………………………5附则…………………………………………………………………………6

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MC/DB003A责任追究管理标准

第一章总则第一条目的为贯彻落实公司核心价值观，建立权责对等体系，促使公司经营管理者全面、认真、合法履行职责，加强队伍建设，明确经营管理责任，提升公司治理和内部控制建设水平，特制定本标准。第二条适用范围一.本标准适用于深圳市鑫汇科股份有限公司（以下简称集团）及控股子公司全体员工。二.本标准主要适用以下行为追究：1.在工作中责任人违反法律法规或公司有关规章制度，不能认真履行职责导致差错或过失事故发生，造成不良影响、甚至产生严重后果的行为；2.相关人员在其职责范围内未履行职责发生重大问题，虽然该人员不是直接当事人，但有失职、失察、未勤勉尽责，对公司发展或经管管理造成不良影响的行为。第三条责任追究遵循的原则一.依法依规、失责必究。依据法律法规、公司规章制度，对违反规定，未履行或未正确履行职责造成不良影响或严重后果的失职人员，必须追究相应的责任。二.追责必严、责罚适当。责任追究工作应严格执行规定的程序，在充分调查核实和责任认定的基础上，依规公正地追责相关责任人。三.分层分级、落实责任。责任追究工作应按照经营管理权限及职能职责，分层分级开展职责权限管辖范围内的责任追究工作，把责任追究落实到经营管理各个环节。责任与权利相对等，谁主管谁负责，上级需对下级的过失承担管理责任。第1页共6页CHKCorporation

MC/DB003A四.惩教结合、纠建并举。在责任追究的同时，加强案例总结和警示教育，及时完善规章制度，堵塞经营管理漏洞，最大限度减少失职行为的发生。第二章工作责任第四条领导责任：集团总部部门负责人、经营单位副总经理以上人员作为领导者、规划者、决策者、监督人，对公司的经营管理承担总体责任。一.对公司的决策质量承担决策责任；二.对股东大会、董事会等公司的决议承担安排落实责任；三.对分管的下属部门肩负领导与监督责任，并对分管工作出现纰漏或造成不良影响负连带责任；四.对因统揽全局不够、总体措施不力造成的后果负组织责任。第五条管理责任：各经营单位下属部门负责人是执行公司经营管理决策、计划、方案的第一责任人。对部门员工在落实公司的经营决策、计划、方案、管理制度、部门职责过程中出现的措施不够、工作不细、管理不利、工作推诿拖延、玩忽职守带来的损失、出现的漏洞，承担管理、连带执行责任。第六条直接责任：除公司领导、部门负责人之外的各级员工是执行各项工作的直接责任人，对工作执行承担直接责任。一.对公司与本部门下达的工作任务未保质保量完成承担执行责任；二.对未配合工作关联部门或同事的工作、推诿拖延承担执行责任；三.对未按时完成工作环节导致其他部门工作环节拖延承担执行责任；四.对不严格执行公司的各项规章制度和违反操作流程承担执行责任。第七条部门负责人以上人员存在下列情形的，应当承担直接责任：一．授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反法律法规、公司规章制度的；第2页共6页CHKCorporation

MC/DB003A二．未按业务流程等规定程序，直接决定、批准、组织实施重大经营管理事项，并造成公司重大利益损害或其他严重后果的；三．将自己应作为第一责任人（总负责）的事项或重要职责，授权（委托）其他经营管理人员决策，带来决策不当或决策失误造成公司重大利益损害或其他严重后果的；四．下属人员造成公司重大利益损害及其他严重后果的，未进行追责的；五．其他失职应当承担直接责任的行为。第三章责任追究内容第八条发生以下情形内容之一造成经济损失或不良影响的，对相关责任人予以责任追究：一．违反国家法律、行政法规、规章或违反公司内部决策制度和程序，越权审批，擅自决策，法律手续不完备，或者决策依据不充分等造成公司资产损失或重大不良影响者；二．不执行公司决策层有关决议，擅自处理，造成公司资产损失或重大不良影响者；三．对主体责任、监督责任落实不到位，不负责、不作为、乱作为的，或职责权限管辖范围内有令不行、有禁不止、对下属的用人失察、管理松懈等造成损失或重大不良影响者；四．负责参与公司各类评审、审议事项的相关人员，评审、审议的相关内容不符合有关规定，不及时提出意见建议仍履行审批或签字确认手续者；五．各业务项目审核责任人未尽到审核义务，对审核的事项未予认真审查，草率批准造成经济损失者；六．未履行或未正确履行职责，对公司投资、购销、生产运营、财务状况、职工权益、企业名誉等方面造成损害或导致损失者；七．未履行或未正确履行职责，致使职责范围内发生各类事故、事件、案件的；或对发生的各类事故、事件、案件未按规定报告，存在报告不及时或隐瞒、缓报、谎报，造成不良后果者；八．对重大风险隐患、内控缺陷等问题失察的，或发现重大问题不报告、不处置、不整改者；第3页共6页