论山西票号的习惯法体系

论山西票号的习惯法体系

周子良*

（山西大学法学院，山西 太原030006）

摘 要：采用法律社会学的方法对山西票号习惯法进行体系化和整体化的研究，有利于山西票号研究的进一步深入。在晋商习惯的基础上，山西票号形成了自己的习惯法以及习惯法体系。这一体系包括票号的行业习惯法和行会习惯法。但是，这一体系是不完整的。票号习惯法体系的不完整性阻碍了票号更大规模的联合——组建银行。而票号未能组建银行，是山西票号衰败的主要原因之一。

关键词：山西票号；行业；行会；习惯法；体系

从法学角度研究山西票号是票号研究中有待进一步挖掘的园地。对于山西票号

①的商事习惯（惯例）为何是商事习惯法的讨论，笔者已做过比较详细的论证。在

进一步思考山西票号习惯法诸问题时发现，对票号习惯法的某个具体问题的分析固然重要，但从系统的角度研究票号习惯法也许更有意义。各部分的简单相加不等于整体的效用。分析山西票号的习惯法体系不仅能对山西票号习惯法的整体有所认识，而且对重新审视山西票号的成败得失也不无益处。

一、组织票号的习惯法 （一）票号名称的命名

票号既为商事主体，必有自己的名称。票号的名称，旧时也称为“招牌”，是票号为营业而使用的名称。按照“商号自由主义原则”???21，商人选用何种商号，完全由商人自己决定。不过，虽然票号的招牌由票号自己命名，但由于商号蕴含着信誉、名声、地位、利益和价值追求，所以，票号对招牌也十分重视。习惯上，票号在设立之初，就将票号的名称明确写入号规中。例如，大德通票号在成立之时，就制定了严格的号规。其中第1条写道：“新事招牌，起为‘大德通’??是以‘大德通’招牌，以图永远。”???595以后的号规又重申：“我号牌号名称，一仍其旧，不必变更。” ???602

另外，票号的名称，也折射出票商的思维模式和行为习惯。山西票号从道光初年（约1823年）创立，到民国年间倒闭（1940年大德通、大德恒票号改组为银

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作者简介：周子良（1962—），男，山西大学法学院教授、硕士生导师。 周子良：《山西票号习惯法初探》，载《政法论坛》2009年第3期，第71—81页。有关行业习惯法和行会习惯法的讨论还可参阅高其才先生的《中国习惯法论》，湖南出版社1995年版。

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号），先后共设立票号43家。在这43家票号的名称里，使用最多的文字是“大”、“德”，共有7家票号使用了这两个字，而且“大”与“德”常常连用，组成“大德”的词汇。总体来看，使用频率比较高的前4个字是“大”、“德”、“泰”、“盛”；前16个字是“大”、“德”、“泰”、“盛”、长、成、源、义、兴、厚、蔚、丰、协、和、信、川等。这些字所包含的意思主要表现在三个方面。一是体现儒家道德的名称，如大德兴、大德通、大德玉、大德恒、义盛长、存义公、义成谦、世义信、协和信、志成信、世义信、协和信、祥和贞、三和源。“德”、“义”、“信”、“和”、“谦”是儒家的主要德目。二是表示吉祥、希望商业兴盛的名称，如永泰庆、永泰裕、松盛长、长盛川、合盛元、汇源涌等。三是具有纪念意义的名称。如平遥帮的蔚泰厚、蔚丰厚、蔚盛长、蔚长厚。使用“蔚”字，据说是财东侯庆来，“因他父亲字蔚观，改蔚字号是为永志其父的创业维艰，以儆后辈儿孙。”??? 109 遵循儒家的道德准则，期望商业的兴旺发达，这不仅是山西票号人的心理和行为习惯，同时也是明清商人的普遍心理和行为模式。 （二）股本的筹集

票号的股本分为银股和身股。股东（东家）出资谓之银股，银股是一家或几家股东的合约投资，只分红利，不计股息。银股（包括身股）的计量单位是俸，俸下是厘，厘下是毫，1俸等于10厘，1厘等于10毫。至于1俸为多少两白银，没有定数。根据合约，志成信票号的银股每俸2000两；天成亨、蔚泰厚票号的银股每俸5000两。

身股也叫人力股，是指不出银股而以自身劳动力为代价所顶的股份，享有与东家银股分红的资格。身股有总号掌柜（经理）的身股和票号其他职员的身股。在组织票号之时，身股是指东家给予总号掌柜的股份。一般为1俸（1股），偶尔也有1俸2、3厘者。

（三）掌柜的选任与票号的设立

东家在筹集银股之后，最为迫切的事情便是选任总号掌柜。因为票号实行掌柜负责制，一旦选定掌柜，财东便委掌柜以全权，不再过问号内一切事情，而财东对票号的亏损则负无限责任。这种东家出资、掌柜负责经营管理的两权分离的组织方式，使财东免去“自己去干，遇事踌躇，反误时机”的弊病，同时，也使选任掌柜成为至关重要之事。所以，财东选任掌柜，慎之又慎。东家，或是经人介绍，或是自己察访，以确定有谋有为、能攻能守之人，以礼招聘。在确定掌柜之后，由财东和掌柜出面，邀请中人3至5人，书立合同，写明银股和身股的数量，以及以多少两为1俸、几年合算大账一次等内容。

在订立合同后，即要设立总号和分号。总号设在平遥，或祁县，或太谷等山西境内。总号人员由大掌柜（总经理）和二、三掌柜（副经理）以及管帐先生（包括副管帐、帮帐）、文牍先生、录信员、跑街（营业员）、学徒等若干人组成。 分号一般选在大商埠或适宜之地，由总号选择贤能之人，携带图章砝码、路费和开办费若干前往，但不须携带大宗资本，资本皆存总号。如缺现款，可由附近

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分号通过标局运现接济。有的分号甚至设在国外，“票庄各省开设分号，南至新加坡，北至库仑（今乌兰巴托，笔者注），莫不有山西人踪迹。” ???676各分号之间，又互相联络，互通汇兑，遵循着“酌盈济虚，抽疲转快”的原则。 票号的业务，主要靠分号在外经营，所以总号与分号的关系甚为密切。分号经理及成员，由总号大掌柜选派。总号与分号的密切联系，主要通过由信函汇报的业务报告制度得以保证。

上述准备工作做好后，还需报官备案，备案之前，必须有商家互保。从前的研究者多数认为，在清末的《银行通行则例》颁布之前，票号成立不需要报官登记。实际上，从道光初年，最晚至同治九年（1870年），清朝的法律对京城钱铺的开设已有规定。《大清律例·刑律·贼盗下》“诈欺官私取财”条后的条例规定：“京城钱铺无论新开旧设堩令五家联名互保报明地方官存案”①可以说，票号从创立时起，就必须经官府许可。

1908年，度支部奏定《银行通行则例》。根据该法规定，无论官办商办银行以及具有银行性质的票庄、银号、钱庄等均须赴度支部注册，以三年为限。否则，不得再行经营汇兑、存、放一切官款。

二、内部管理的习惯法

（一）选任职员

票号开设之后，就需要对号内人员进行有效的管理。管理票号，票号首重人员的选用。“经商之道，首在得人”。为了防止任人唯亲和随意用人的弊端，号规严格规定，即使东家也不得向票号推荐人员。各分号经理，更“不准就外请用人位。”山西票号的用人权集中于总号，由总号经理行使。“管事（即大掌柜，总经理。笔者注）在票庄内，有无上之权力，凡用人之标准，事业之推行，各伙友皆须听命于管事”。???594而分号（经理）则无用人之权。

票号雇佣职员，其条件近乎苛刻，“各庄所定苛例，几于无奇不有。”各票号用人的具体条件虽有不同，但概括起来，主要涉及三个方面：第一，必须是山西人。“山西银行办法之纲领，其特别即在于用人之法则。盖该银行之职员，以山西之住民为断，决不选用他省之人，故银行主任者，以选用乡人为习惯。” ???612又据《中国经济全书》：“山西票庄组织之纲领，最有可观者，唯雇佣店员一项，为他商所费及。查山西票庄同业者，关于雇佣店员之规定，限于山西人，他省之人不得援用。其表面上虽为推广山西人之生活，实则由资本主利用本省之人而便于节制也。” ???613从经理到职员，除个别仆役外，均为山西人，这既将就业机会留给同乡，又可以家庭作为担保。???598曾有人误以为此乃山西人保守之举，实则不知其意蕴所在。在本省人中，尤以同乡为多。正因为此，“山西票庄营业，自清初

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该条例系道光二年纂辑为例，五年修改，同治九年改定。参见：薛允升：《读例存疑》卷30《刑律·贼盗》“诈欺官私取财”条，光绪乙巳刊本。

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迄今，其同业间未闻有危险之事，未始非雇用人之限制，有以绝其弊端耳。” ???613第二，要有保荐人。票号用人，“须有殷实商保，倘有越轨行为，保荐人负完全责任”。保荐人与被保荐人之间，必须有特定关系。再者，如果保荐人中途撤保或家道败落，被保荐人应另寻保人，否则有被停职之可能。如被保荐人有舞弊损害行为，则由保荐人赔偿损失。???611目的是借助家族和社会的力量，对职员进行有效的控制。第三，对年龄、体貌、家世和个人素质与能力等方面的要求。“志成信所定招收伙友规则，年龄必须十五以上，二十以下，身高须满五尺，家世清白，五官端正，毫无残缺，语言辩给，举动灵敏，善珠算、精楷书”。与志成信并称“太谷之领袖票号”的协成乾，“招收伙友规则，除年龄身家等大致相同外，更须仪态大方，习于礼貌，书算合格，不惮远行者为合格。” ???613但中国传统社会，人情浓厚，请托盛行。为应对时世，祁县帮存义公票号，招收伙友，除上述条件外，又置创业老掌柜所遗鞋子一双，欲入号者，须试穿此鞋，如果合适，即被收录。“其他各庄，尚有以帽子一顶，或衣服一件，为量才利器者。” ???613当然，评定合格与否的决定权，仍操总号掌柜之手，只是以此作为拒绝人情的借口。 （二）训练学徒

刚入票号的学徒，在被正式任用之前，都要经过总号的训练，一般以三年为限，均在总号进行。据票号中人乔殿蛟回忆，学徒训练分三个阶段：第一阶段，主要做日常事务，如打水、扫地、伺候掌柜等一切杂活，晚上练习写字和珠算，目的是察看学徒是否忠诚克勤。第二阶段，背熟牢记“平码银色折”，同时还要做帮帐和抄信之事。第三阶段，对认为有前途的少数学徒，掌柜教以做生意的办法。除业务技术的训练外，票号对学徒还有很高的道德要求。学徒期结束，“再测验其做事能力与道德，如远则易欺，远使以观其志；近则易狎，近使以观其敬；烦则难理，烦使以观其能；卒则难办，卒间以观其智；急则易爽，急期以观其信；财则易贪，委财以观其仁；危则易变，告危以观其节；久则易情，班期二年而观其则；杂处易淫，派往繁华而观其色。” ???614票号用人，目光远大，信义待人，任人唯贤，知人善用，用人不疑；重德才，轻人情，此为票号之所以昌盛的根基所在。

（三）日常禁忌

从总经理到一般人员，一经被任用，就必须严格遵守号内的日常禁忌。日升昌票号规定有“三禁”、“五不做”和“十要知”。“三禁”：禁止设门口出资开生意，外庄设口，必须内寓店栈中；禁止东伙带眷口住庄口，并不得借支钱文；禁止外庄收存官家和私家存款，浮存可以，有息定期，严加禁止。“五不做”：独家不做官家饷粮各款；不做私人借贷；不做汇兑范围以外生意；不做押物汇兑；不做银两不流通地方汇兑。十要知：要知道汇兑资金有限，全凭字号信用图章和同人忠

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