IPO尽职调查清单-详尽版

IPO尽职调查清单-详尽版 IPO尽职调查清单（详尽般）

一 发行人基本情况调查 （一改制及设立情况 ） 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底核查结论及稿名称 1 是否取得改制前原企业（或主要发起人）的相关财务□是 □否 □ 资料及审计报告、资产和业务构成情况等 2 是否取得上级主管部门同意改制的批复文件 不适用 □是 □否 □ 不适用 3 是否取得发行人的改制方案、人员安置方案、审计报□是 □否 □ 告、评估报告 4 不适用 说明 发行人在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况□是 □否 □ 是否符合证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动不适用 1 / 79

IPO尽职调查清单-详尽版 保障等相关规定 5 是否对改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和□是 □否 □ 业务构成情况，改制前原企业的业务流程、改制后发不适用 行人的业务流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系等进行调查 6 是否对发行人成立以来，在生产经营方面及主要发起□是 □否 □ 人的关联关系及演变情况进行调查 7 发行人改制是否清晰、彻底 不适用 □是 □否 □ 不适用 8 是否已将及发行人业务有关的生产经营性资产及辅助□是 □否 □ 设施全部投入股份公司，并保证了发行人供应系统、不适用 生产系统、销售系统等方面的独立性和完整性 9 及原企业或主要发起人在法律关系、产权关系、业务□是 □否 □ 关系（如现实的或潜在的关联交易和同业竞争等）、管不适用 2 / 79

IPO尽职调查清单-详尽版 理关系（如托管等）等方面是否存在重大瑕疵 10 是否取得发行人设立时的政府批准文件、营业执照、□是 □否 □ 公司章程、发起人协议、创立大会文件、评估报告、不适用 审计报告、验资报告、工商登记文件等资料 11 是否核查发行人的设立程序、工商注册登记的合法性、□是 □否 □ 真实性 不适用 12 对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不□是 □否 □ 限于及发行人董事、监事、高级管理人员（以下简称不适用 “高管人员”）及其员工谈话，咨询中介机构，在必要时走访相关政府部门 （二历史沿革情况 ） 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底核查结论及说明 稿名称 3 / 79