北京清新环境技术股份有限公司2018年度财务报表分析报告

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项目(万元) 上期期末余额 本期期初余额 本期增减变动金额 综合收益总额 所有者投入和减少资本 股份支付金额 和投资相关的其他项目 利润分配 对股东的分配 专项储备 本期计提 本期使用 期末余额 2016年 302,774.46 302,774.46 97,887.81 75,289.83 33,037.17 11,037.17 0.00 -10,656.00 -10,656.00 216.81 216.81 0.00 400,662.27 2017年 400,662.27 400,662.27 63,696.41 67,338.54 6,871.90 5,723.26 1,148.65 -10,818.25 -10,818.25 304.22 395.49 91.27 464,358.68 2018年 464,358.68 464,358.68 17,370.48 56,623.26 -27,827.86 346.94 -28,174.80 -11,412.72 -11,412.72 -12.20 465.33 477.53 481,729.16 所有者权益期末余额变动趋势 600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 400,662.27 464,358.68 481,729.16 7

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2 会计报表分析 2.1 资产负债表分析

2.1.1 水平趋势分析

表格 5 2018 年度 水平分析 Table 5 Horizontal Analysis In 2018 项目(万元) 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 流动资产合计 可供出售金融资产 长期股权投资 固定资产 在建工程 工程物资 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 长期借款 2017年 103,628.47 32,670.51 296,139.16 31,107.98 40,735.75 158,816.64 6,726.52 669,825.04 5,904.04 10,028.18 491,750.27 33,729.09 1,131.27 23,346.02 14,825.48 9,475.74 682.69 4,896.66 0.00 595,769.43 1,265,594.47 119,849.98 20,124.40 119,765.67 38,140.34 3,791.26 33,221.56 3,978.67 519.80 6,452.93 67,891.38 155,737.47 569,473.46 23,723.31 2018年 38,066.27 12,663.35 320,191.96 23,666.35 39,904.55 139,629.36 4,823.72 578,945.56 6,048.04 61,134.61 336,852.59 22,769.32 0.00 30,879.93 11,691.03 9,475.74 2,763.75 6,850.79 5,558.00 494,023.80 1,072,969.35 124,152.98 6,211.61 110,366.29 37,420.42 2,992.37 36,037.29 0.00 0.00 11,050.74 148,276.96 25,848.39 502,357.05 61,417.08 变动额 -65,562.20 -20,007.16 24,052.79 -7,441.63 -831.20 -19,187.29 -1,902.80 -90,879.48 144.00 51,106.43 -154,897.67 -10,959.78 -1,131.27 7,533.91 -3,134.45 0.00 2,081.06 1,954.13 5,558.00 -101,745.63 -192,625.11 4,303.00 -13,912.79 -9,399.38 -719.93 -798.89 2,815.73 -3,978.67 -519.80 4,597.82 80,385.58 -129,889.08 -67,116.41 37,693.77 变动比 -63.27% -61.24% 8.12% -23.92% -2.04% -12.08% -28.29% -13.57% 2.44% 509.63% -31.50% -32.49% -100.00% 32.27% -21.14% 0.00% 304.83% 39.91% 0.00% -17.08% -15.22% 3.59% -69.13% -7.85% -1.89% -21.07% 8.48% -100.00% -100.00% 71.25% 118.40% -83.40% -11.79% 158.89% 影响总资产 -5.18% -1.58% 1.90% -0.59% -0.07% -1.52% -0.15% -7.18% 0.01% 4.04% -12.24% -0.87% -0.09% 0.60% -0.25% 0.00% 0.16% 0.15% 0.44% -8.04% -15.22% 0.34% -1.10% -0.74% -0.06% -0.06% 0.22% -0.31% -0.04% 0.36% 6.35% -10.26% -5.30% 2.98% 8

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应付债券 长期应付款 长期负债合计 递延收益-非流动负债 非流动负债合计 负债合计 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 专项储备 其他综合收益 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债与所有者权益总计 108,292.69 78,404.10 210,420.11 21,342.22 231,762.32 801,235.78 108,095.61 84,537.51 29,111.72 201,154.35 367.85 60.61 423,327.65 41,031.03 464,358.68 1,265,594.47 0.00 3,600.89 65,017.97 23,865.18 88,883.15 591,240.19 108,127.21 84,954.57 34,023.17 237,921.94 359.24 69.75 465,455.87 16,273.29 481,729.16 1,072,969.35 -108,292.69 -74,803.21 -145,402.14 2,522.96 -142,879.18 -209,995.59 31.60 417.06 4,911.44 36,767.59 -8.61 9.14 42,128.22 -24,757.74 17,370.48 -192,625.11 -100.00% -95.41% -69.10% 11.82% -61.65% -26.21% 0.03% 0.49% 16.87% 18.28% -2.34% 15.08% 9.95% -60.34% 3.74% -15.22% -8.56% -5.91% -11.49% 0.20% -11.29% -16.59% 0.00% 0.03% 0.39% 2.91% 0.00% 0.00% 3.33% -1.96% 1.37% -15.22% 从资产的角度对清新环境的资产负债表进行水平分析，2018年的资产总计是1,072,969.35万元，相比2017年变动了-192,625.11万元，变动了-15.22%，其中，流动资产合计为578,945.56万元，相比2017年变动了-90,879.48万元，变动了-13.57%。货币资金为38,066.27万元，相比2017年变动了-65,562.20万元，变动了-63.27%，存货为139,629.36万元，相比2017年变动了-19,187.29万元，变动了-12.08%；非流动资产合计为494,023.80万元，相比2017年变动了-101,745.63万元，变动了-17.08%，其中的固定资产为336,852.59万元，相比2017年变动了-154,897.67万元，变动了-31.50%。

流动资产变动趋势 800,000.00 700,000.00 600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 541,097.22 669,825.04 578,945.56 9

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非流动资产变动趋势 700,000.00 600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 580,522.90 595,769.43 494,023.80 流动负债变动趋势 600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 459,196.33 569,473.46 502,357.05 非流动负债变动趋势 300,000.00 250,000.00 200,000.00 150,000.00 100,000.00 50,000.00 0.00 2016年 2017年 2018年 88,883.15 261,761.51 231,762.32 10