公司企业实习报告 毕业论文

目 录

1企业简介 ................................................................................................. 1 1.1企业基本概况 ................................................................................ 1 1.2企业的财务状况 ............................................................................ 1 2工作情况总结 ......................................................................................... 1 2.1投支票............................................................................................. 1 2.2 登记手工账 ................................................................................... 2 2.3结账 ................................................................................................. 2 2.4整理期票 ........................................................................................ 2 2.5报税买发票 .................................................................................... 3 2.6开发票............................................................................................. 3 2.7管理现金 ........................................................................................ 4 3 工作体会及自我评价 ..................................... 4 3.1实践工作过程中的体会 ................................................................ 4 3.2自身长处、短处分析 .................................................................... 5 3.2发挥长处、改进短处的措施 ........................................................ 5

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1 企业简介

1.1企业基本概况

我实习公司的全称叫南京达普伟业科技有限公司，位于江苏省南京市珠江路，这条街是电子产品街。毫无疑问，这条街的经销商具有集群效应。我们公司是以盈利为目的的经销商，主营打印机，传真机，耗材等产品，是惠普在南京的一家代理商。惠普的销售商遍布全省各地，货源由惠普的分公司直接供应。

1.2企业的财务状况

在激烈的竞争行业中，我们公司的规模、销售收入只能是处于中下游水平。虽然每月的销售额在二三十万左右，但是利润却很小，前两年还一直处于亏损状态。

2 工作情况总结

刚到公司时很多事情都不懂，只知道看着公司的会计凭证和会计日记账。但是，经理派了陶姐来指导我工作，在她的带领下我慢慢地了解了公司的日常经营项目，还有我的工作内容。正当我有些适应公司的时候，陶姐辞职不做了，把公司全部会计的事都让我一个新人去做，包括日常的现金管理、记账、还有跟银行和税务局的一些业务。虽然我现在每天都很忙，但我觉得忙得值得，这样我能学到很多东西。

2.1投支票

我的第一个工作任务是投支票。

第一天上班就刚好有一张支票要我送到银行，陶姐告诉我要怎么填写和注意哪些地方，具体来说主要有以下注意的事项：1、填进账单时要注意两边的日期要一致，因为是一式两联的，所以填写的时候千万不能涂改；2、写支票时日期要全部大写，金额的大小写要一致，不能出现涂改的迹象。3、委托银行收款的财务章一定要和收款人名称一致，票面不得有脏迹。接着，她带着我去南京银行开户，把支票投到了开户行。她告诉我每次到银行一定要记住到电子回单箱把回

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单拿回来，要记住银行的账号和密码。从那以后，公司的每一笔支票都是我去投了，第一次写的时候由于紧张把公司名称写漏了两个字，但陶姐看到了没有责怪我，只是说下次一定要注意，然后陶姐拿着被我写错的支票去出票公司换了。当时我很紧张，不知道为什么好害怕，不知道要干什么，回来后我把公司名称工工整整的写在了一张白纸上，每次在写支票的时候都很认真的去对照，从那以后我没有再犯错了。

2.2 登记手工账

我的第二个工作任务是登记手工账。

虽然在学校学过用友财务软件，但出来之后才知道原来公司都不怎么用，我们公司用的是管家婆，听起来好陌生，刚来不知道怎么弄。是陶姐打开电脑一步一步教我的。由于对这个软件的不熟悉，陶姐没有让我用电脑做账，而是等手工账。在大三会计实训的时候有学过登记手工账，可到公司才发现不一样，我只能再去学习，慢慢掌握。由于应收应付的公司太多，不熟悉的只能慢慢地看着目录一个个公司去找，开始时速度很慢，但以后熟悉了速度也变快了，报出公司名我就知道大概在哪了。我以为这些都是很简单的，可是当用管家婆对账时我傻了眼，竟然错了那么多。有的竟然张冠李戴了，犯了一个很低级的错误，有的是到账的钱我忘记销账了，还有的是金额算错了，作为出纳的我知道金额算错是多么严重的问题。老板看了并没有责怪我，只是说以后要细心，把这个事情当作自己的事情去做每次做的时候想想我这样做了是否正确，心里牢记认真细心，这样不会出错了，当时的我很沉默，在心里想牢记这番话，告诫自己以后要更加的认真细心，不要应为简单而掉以轻心。

2.3结账

我的第三个工作任务就是结账。

每周六的下午都是忙的不可开交的时候，饭还没有吃完就有人过来结账了，拿到单子要一笔一笔地和我记的手工账对照，然后在跟管家婆对照，确认无误后才能填写支票。首先，要问是期票还是现票，期票就要封死日期，而现票不用；然后，要把收款人封死以免拿支票的人私自拿走支票做他用或是投到别的公司。

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不知道其公司全称的要填写结账单，让拿支票人签字。除了供货商要结账，我们还得到别家结账，首先要把结账的单据整理出来；接着核对金额，看是否是含税的，是的就要开出欠票条，或是直接把票开出去；最后交给结账人员去结账。结回来的支票或现金一定要再一次核对金额。

2.4整理欠票

我的第四个工作任务是整理欠票。

虽然说发票是收到货时一同收到的，但现实操作中却不是，一般都是月底带着欠票条到公司去开票，所以要在开票前把那些欠条的公司一一列出来以便去开票。每月的20号时就应该做出欠票表，核对欠票金额和账簿上的金额，写出清单，接着带上这些东西去供货商开票，但是有时候公司的票是对冲的，此时就要很准确地计算出要开回票的金额。

2.5报税买发票

我的第五个工作任务是报税买发票。

陶姐辞职后，最严峻的工作任务就落到我一个人肩上了，到税务局报税买发票。陶姐走之前她把去税务局报税买票要带的资料证件一一的给我立下来了。在去国税局报税之前一定要在电脑上开票系统里抄税这样到税务局才可以抄税。不过第一次去时还是什么都不会，不知道自己先去哪个窗口开始。走时心情还比较轻松的，基本带上了要带的证件等物品，可到了税务局出现了很多事情，什么发票清单没填，还好工作人员比较有耐心慢慢低帮我整理。终于买好了，还要验证带来的运费发票，本以为验票会很轻松，结果差点没白跑一趟，我忘记要验票结果通知书了，代账会计问我要时感觉很茫然，竟然还有结果通知书，会计说没有那个就不能正确报税，如果票没过就不能抵扣。我只能打电话过去问，工作人员告诉我是我没有拿走。我把这次的教训牢牢地记在了心里。

当企业当月的增值税专用发票不够时就得到税务局临时增票，不仅仅要带上买发票时的资料证件还得带上购货合同和销货合同，因为我们公司是网上订货的，所以要带上供货方开来的增值税发票复印件或是认证发票的清单(单月的验证清单)。到税务局填申请表，把资料给工作人员审查，只有工作人员在申请表

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上写了同意才可以增票。

2.6开发票

我的第六个工作任务是开发票。

看似容易的事其实一点都不简单。首先要看开票金额是否和账面金额一致；接着要看商品名称是什么。公司的硒鼓和墨盒的型号有时差不多，这就难倒我了，刚进公司什么都不熟，不知道怎么分清这些商品，我只能都去问销售。看别人开票的时候觉得和打普通的文件一样，没什么特别的，其实开票要注意的事项很多，像打印机上的边距一定要计算好，两段要固定好否则打出来都是偏票，客户是不会要的；开票前要核对好开票金额，如果和账上的不合要问请原因；开好票要在手工账上记好金额和日期，以便下次更方便开票。

2.7管理现金

我的第七个工作任务就是管理现金

管理现金并不是容易的事。只有销售人员开出的现金单才能拿到钱，支出现金都要很详细的记在现金记账簿上，每天下班前都要清点现金，要与账上一致，不合时一定要查明原因。在学校我们学的理论课上说现金短缺计入管理费用，多出的计入营业外收入，然而现实的公司规定却不一样，在公司现金短缺了查不出任何原因的就得自己补。

在收钱时一定要注意钱的真伪，不能单纯的人工数数，必须用验钞机检验，在机器提示的时候一定要看看，是因为没有放好还是假钱，在确定无误后才可以放入现金袋中。

3 工作体会及自我评价

3.1实践工作过程中的体会

以上工作任务都是做公司内账用的，我们公司还有一个代账会计，一个月到公司来一次，把平时开的发票存根联拿回去做账，也就是做外账，而我做的只是公司内务财务，包揽了财务的所有事项，除做财务报表等外账。

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