内部控制审计报告 (2)

况 阐 述 与 评 价 如 下

： 维丝有限”），2009年3月三维丝有限整体变更为股份有限公司。公司经营范围为：生产、加工、 批发、零售空气过滤材料、液体过滤材料、袋式除尘器配件和环保器材；环保工程技术研发、服务 和咨询；生产、批发、零售工业用纺织品；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。公司主 营产品为：袋式除尘器所需的高性能高温滤料，包括滤毡系列和滤袋系列。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]100号文核准，公司于2010年2月首次公开发行人 民币普通股（a股）股票1,300万股，发行后总股本5,200万股。公司股票

于2010年2月26日起在 深 二 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 本公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：全面性

原则、重要性原则、适应性原则、成本效益 原 则 、 相 互 牵 制 原 则 、 协 调 配 合 原 则 。

由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效 性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督

机制，内控缺 陷 三 （1 一、 ） 治 内

理 部 结 环 境 构 、 公 司 内 部 控 制 评 估 一 经 识 别 ， 本 公 司 将 立 即 采 取 整 改 措 施 。 、 公 司 内 部 控 制 综 述 圳 证 券

交 易 所 创 业 板 上 市 交 易 ， 股 票 代 码 为 300056 。 公司按《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，建立起规范的公司治理结构和议 事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，公司法人治理结构健全，形成了科学有效的 职 责 分 工 和 制 衡 机 制 。

股东大会是公司的最高权力机构，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对 董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务，董事会内部按照功能分别设立了审计委员 会、战略委员会、提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会，除战略委员会由公司董事长担任主任 委 员 外 ， 其 他 三 个 委

员 会 均 由 独 立 董 事 任 主 任 委 员 。

总经理对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司 的正常经营运转。各职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。 2010年度，公司对公司层面及重要业务流程的内部控制进行了评估，进一步完善了内部控制文 档，对识别出的缺陷进行了整改。根据公司发展需要，2010年公司重新修订了《信息披露制度》、 《募集资金管理制度》、《总经理工作细则》、《独立董事和审计委员会年报工作制度》等制度， 并新建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外汇套期保值管理制度》、《对外信息报 送和使用管理制度》《突发事件危机处理应急制度》、《内幕信息知情人登记制度》、等制度。原 有制度的修订及新制度的建立实施，健全了内部控制体系，有效提高了公司的治理水平。 目前公司主要规章制度包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》《监事会议事规则》、《、关联交易决策制度》《、对外担保管理办法》、 《募集资金使用管理制度》《对外投资管理制度》、《会计内部控制制度》、《董事会战略委员 会、工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬 与考核委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部审计制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《内

幕信息知情人报备制度》等，这些制度的建立，为公司内部控制创造了良好的制度环境。 2 、 机 构 设 置 及 权 责 分 配

公司根据自身业务特点和内部控制要求设置了内部组织机构，明确了各自的职责权限，将权利 与责任落实到了各责任部门，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司组织结构如下： 3 、 内

部 审 计 公司在董事会审计委员会下设立了独立的审计部，并配备了2名专职人员独立开展工作，并加 强内部审计监督工作并负责对内部控制的有效性进行监督检查。 公司审计办公室对监督检查中发现 的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部

控制重大缺陷，有权 直4 接 向、董 事 会人 及 其 审力 计 委 员资 会 、源监 事 会政 报 告 。 策

公司根据“知人善用、尊重培养、造就高素质团队”的人才培育战略，制定和实施有利于可持 续发展的人力资源政策，包括《管理人员薪酬与考核规定》、《生产（针刺、后处理）人员考核规 定 》、《 生 产 （ 制 袋 ） 人 员 考 核 规 定 》 等 制 度

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