成本预算费用管理制度(7)

制表人： 复核人：

预算执行分析报告

(1)利润构成情况 公司整体实现利润总额 万元，完成了年预算的 %,除营业外支出 万元外，其余全部为

营业利润，而营业利润全部是销售所得。 (2)利润增长情况 公司实现利润总额比去年同期增加了 增长的主要原因。 A 分公司同期利润总额比去年增加了 润增加的主要原因。 B 分公司 (二)超额完成指标的主要影响因素 1.销售收入增加因素分析 (1)通过重组，优化了资源配置，解放了潜在的生产能力，尤其是解放了 A 分公司的 量大幅度增加，这是销售收入增加的主要因素。 (2)强化了一体化服务，客户对产品的满意度增加，从而增加了产品的销量，从一定程度上也增加了 销售收入。 (3)价格调整及新产品上市，使产品收入增加了 2.利润增加因素分析 (1)通过优化重组减少了公司的经营成本，提高了公司的竞争力。 (2)改变了原有的交易方式，使得交易成本减少。 (3)机构的优化调整，减少了管理成本。 (4)公司加强了物资管理，充分利用现有库存物资，减少了材料成本支出。 (5)新产品利润率高。 二、资本投资完成情况 (一)更新改造(设备)完成情况 万元。 生产力，产 万元， 增幅为 %, 营业收入的增加及营业成本的减少是利 万元，增幅为 %,公司销售规模的扩大，是利润大幅度

更新改造(设备)完成情况表 单位：元

项目 资金来源 分公司名称 A 分公司 B 分公司 合 计 合计

预算计划 总公司投入 银行贷款 合计

实际完成 总公司投入 银行贷款

具体情况如下。 1.A 分公司 (1) 元，银行贷款 (2) 前期费用。 (3) 元。 (4) 项目改造取消，本年度原计划投资 万元，总公司投资 万元，银行贷款 万元。 项目推迟到明年启动， 本年度计划投资 万元， 总公司计划投资 万元， 银行贷款 万 项目未启动 (总公司还未作出批准决定) , 本年度计划投资 万元。 项目未启动，本年度计划投资 万元，总公司投资 万元，实际上本年度只支付了少量 万元， 其中总公司投资 万

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